重庆市秀山土家族苗族自治县宋农镇人民政府2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政预决算； 负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理；贯彻执行上级的各项方针政策，抓好基层党建及乡村振兴工作，稳定和完善政府各项决策部署；抓好本乡镇领域农业、第三产业的发展、安全生产、经济可持续发展、信访维稳等工作，落实计划生育基本国策，推动优生优育，加强计划生育奖扶政策的落实；做好民政行政工作的管理，发展社会福利事业，做好社会保障工作，及时发放、兑现义务兵优待金及其他优抚对象等补贴，进一步做好征兵工作，激励广大士兵安心服役、献身国防；保障村（社区）组织的正常运转，维护社会稳定，落实党的政策和法律法规，促进村（社区）各项事业的发展，提高群众幸福指数；保障辖区内道路正常通行，提高群众交通便捷性，按时发放背街小巷清运人员的工资，维护辖区内环境卫生；认真完成上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

1.党政办公室。主要职责：负责纪检、组织人事、宣传、统战、机构编制、机要保密、督促检查、民宗侨台、精神文明建设、网络信息安全等工作；负责武装工作；负责应急协调、公共服务等统筹管理；负责法治、文秘、档案、党务政务信息、电子政务、机关事务、后勤服务等工作；负责党委、政府其他日常工作。

2.宋农镇财政办。主要负责：贯彻财经方针政策，执行财政法规、财经制度，指导监督辖区内单位财务活动；负责本级财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、债权债务、村级财务管理等工作；负责国有资产的购置、登记、处置、保值增值、政府采购等工作；协调税务等单位组织财政收入；承担其他财政财务管理职责。

3.宋农镇农业服务中心（特色产业中心）。主要职责：承担本乡镇特色产业项目的发展规划拟订并组织实施等服务职能。

4.宋农镇文化服务中心。主要职责：承担辖区内文化体育阵地建设，组织开展文化体育、文化交流、全民健身活动，组织辖区内文艺培训等；规范农家乐和文娱活动等旅游场所、旅游设施、旅游项目的经营服务；统筹旅游市场秩序，协调旅游执法管理，调处涉旅投诉纠纷，营造诚信经营、文明有序的旅游市场环境；指导旅游项目、旅游产品开发等工作。

5.宋农镇社保所。主要职责：承担就业、再就业、农村富余劳动力转移，劳动和社会保障、城镇居民最低生活保障、社保救济、医疗保障服务等社会保障相关具体工作。

6.宋农镇退役军人服务站。主要职责：负责做好面对面、个性化、一对一服务退役军人工作，做好关系转接、联络接待、困难帮扶、信息采集、情况反映、立功喜报、悬挂光荣牌和“八一”、春节等节日以及重大变故走访慰问等具体事务，搭建政策咨询、帮扶援助、沟通联系、学习交流等活动场所，把党和政府的关怀温暖送到每一个退役军人身边；完成上级交办的其他任务。

7.宋农镇综合执法大队。集中行使依法授权或委托乡镇政府承担的各项行政执法权；协调、配合县级有关单位及派驻机构开展其他领域的联合执法。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计2230.18万元，支出总计2230.18万元，主要用于保障在职人员工资福利及社会保险缴费、离退休人员健康休养费、民政优抚对象及低保对象补贴开支等。收支较上年决算数减少248.93万元，下降10.04%，主要原因是一般公共预算收支、政府性基金预算财政拨款收支、公共基础设施建设投入等减少。

2.收入情况。2023年度收入合计2192.37万元，较上年决算数减少85.76万元，下降3.76%，主要原因是落实政府过紧日子政策。其中：财政拨款收入2192.37万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余37.80万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2202.95万元，较上年决算数减少276.16万元，下降11.14%，主要原因是扶贫整合项目资金减少。其中：基本支出947.05万元，占42.99%；项目支出1255.90万元，占57.01%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余27.23万元，较上年决算数增加27.23万元，增长100.00%，主要原因是2022年度事业人员超额绩效清算结转至2023年发放。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2230.18万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少47.95万元，下降2.10%。主要原因是落实政府过紧日子政策。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2171.89万元，较上年决算数减少105.60万元，下降4.64%。主要原因是财政安排的项目资金减少，财政拨款收入减少。较年初预算数增加1049.85万元，增长93.57%。主要原因是人员政策性增资、优抚对象补贴增加等。此外，年初财政拨款结转和结余37.80万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2182.46万元，较上年决算数减少95.03万元，下降4.17%。主要原因是人员减少，扶贫项目减少。较年初预算数增加622.74万元，增长39.93%。主要原因是人员政策性增资、优抚对象补贴增加等。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余27.23万元，较上年决算数增加27.23万元，增长100.00%，主要原因是2022年度事业人员超额绩效清算结转至2023年发放。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出522.83万元，占23.96%，较年初预算数增加38.34万元，增长7.91%，主要原因是2023年基层政权建设补助资金等，未纳入年初预算。

（2）国防支出3.00万元，占0.14%，较年初预算数增加3.00万元，增长100.00%，主要原因是民政购买服务未纳入年初预算，增加开支。

（3）公共安全支出19.49万元，占0.89%，较年初预算数增加14.37万元，增长280.66%，主要原因是用于平安建设、开展群防群治和网格化服务管理工作，未纳入年初预算。

（4）教育支出18.00万元，占0.82%，较年初预算数无增减，主要原因是社区教育专项经费增加，未纳入年初预算。

（5）文化旅游体育与传媒支出37.62万元，占1.72%，较年初预算数增加8.16万元，增长27.70%，主要原因是美术馆、图书馆、文化馆(站)免费开放专项增加，未纳入年初预算。

（6）社会保障与就业支出255.10万元，占11.69%，较年初预算数增加21.26万元，增长9.09%，主要原因是社会救济增加、民政供养人员增加。

（7）卫生健康支出54.34万元，占2.49%，较年初预算数增加21.30万元，增长64.47%，主要原因是医疗保障能力提升资金增加。

（8）节能环保支出96.82万元，占4.44%，较年初预算数减少74.12万元，下降43.36%，主要原因是临时人员工资待遇调整。

（9）城乡社区支出33.33万元，占1.53%，较年初预算数增加2.28万元，增长7.34%，主要原因是综合环境治理增加。

（10）农林水支出1008.05万元，占46.19%，较年初预算数增加513.50万元，增长103.83%，主要原因是涉农补助项目减少。

（11）自然资源海洋气象等支出22.38万元，占1.03%，较年初预算数增加22.38万元，增长100.00%，主要原因是应对自然环境变化。（12）住房保障支出60.56万元，占2.77%，较年初预算数增加1.34万元，增长2.26%，主要原因是人员变动使得公积金支出变动。

（13）灾害防治及应急管理支出50.96万元，占2.33%，较年初预算数增加50.96万元，增长100.00%，主要原因是年中追加安排应急预算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出947.05万元。其中：人员经费811.22万元，较上年决算数减少12.48万元，下降1.52%，主要原因是人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。公用经费135.83万元，较上年决算数增加23.32万元，增长20.73%，主要原因是人员增减变动。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、其他商品和服务等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入20.48万元，较上年决算数增加19.84万元，增长3100.00%，主要原因是彩票公益金安排的支出增加。本年支出20.48万元，较上年决算数增加19.84万元，增长3100.00%，主要原因是彩票公益金安排的支出增加。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计2.59万元，较年初预算数减少7.41万元，下降74.10%，主要原因是公务用车运行维护支出减少。较上年支出数减少4.15万元，下降61.57%，主要原因是公务车维修费减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本部门2023年度未发生部门因公出国（境）费用支出。2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%。

本部门2023年度未发生公务车购置费支出。公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%。

公务车运行维护费2.59万元，主要用于公务用车运行维护费和公务车保险费用。费用支出较年初预算数减少7.41万元，下降74.10%，主要原因是公务车维修支出减少。较上年支出数减少4.15万元，下降61.57%，主要原因是公务车运行维护费减少。

本部门2023年度未发生公务接待费支出。公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%。

（三）“三公”经费实物量情况

 2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费1.30万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.02万元，主要用于人代会、安排会议等会议。较上年决算数减少1.90万元，下降98.96%，主要原因是会议次数减少。本年度培训费支出1.67万元，较上年决算数增加1.36万元，增长438.71%，主要原因是人员增加，培训费支出增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出106.85万元，机关运行经费主要用于开支购置办公用品、消防器材、电脑及打印机等。机关运行经费较上年支出数减少5.66万元，下降5.03%，主要原因是落实过紧日子政策，削减开支。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我部门未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体绩效目标评价1个和93个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1255.90万元。本部门2023年度部门整体绩效自评表详见附件1，2023年项目支出绩效自评表（二级项目）详见附件2。

（二）部门绩效评价情况

我部门对农村饮水维修养护工程开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金25万元，评价得分90分，评价等次为优，绩效评价未发现问题；对宋农镇2023年中山橙岛产业发展配套设施建设项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金170万元，评价得分90分，评价等次为优，绩效评价未发现问题；我部门对秀山县2023年油茶生产建设开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金55万元，评价得分90分，评价等次为优。绩效评价发现了绩效目标设置不合理。部分项目的绩效目标设置存在使用定性指标，导致无法更加精确的进行结果量化，评价过程中容易受到主观性影响等主要问题，提出继续加强系统化学习，严格把握项目资金投向和建设内容，围绕目标任务尽可能设置科学、合理的可量化指标等下一步工作建议。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘亭沅 023-7662382