关于秀山土家族苗族自治县2023年预算

执行情况和2024年预算草案的报告

——2024年1月27日在县第十八届人民代表大会第五次会议上

秀山土家族苗族自治县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将秀山土家族苗族自治县2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，按照“稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感”工作导向，加力提效实施好积极的财政政策，全县经济回升向好，高质量发展扎实推进。全县财政坚持依法理财、科学理财、为民理财，努力克服“三保”刚性增加、锰行业落后产能淘汰退出奖补增支和防范化解地方债务风险的多重压力，打好“稳增长、促投资、调结构、保民生、防风险”组合拳，做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作，推动全县经济社会持续平稳健康发展，为加快建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市提供了有力有效的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况。

1.全县

——全县一般公共预算收入完成202286万元，完成预算的101.0%，增长18.7%。其中，税收收入118795万元，增长7.8%；非税收入83491万元，增长38.5%。加上上级补助收入485490万元、债务转贷收入105501万元、政府性基金调入55000万元、国有资本经营预算调入16026万元、动用预算稳定调节基金5035万元和上年结转182430万元，收入总量为1051768万元。

——全县一般公共预算支出702042万元，增长13.7%。加上上解上级支出33267万元、债务还本支出88171万元、结转下年223563万元、安排预算稳定调节基金4725万元，支出总量为1051768万元。

2.县级

——县级一般公共预算收入完成199885万元，完成预算的100.9%，增长18.7%。其中，税收收入116394万元，增长7.7%；非税收入83491万元，增长38.5%。加上上级补助收入485490万元、债务转贷收入105501万元、政府性基金调入55000万元、国有资本经营预算调入16026万元、乡镇上解收入16万元、动用预算稳定调节基金5035万元和上年结转182430万元，收入总量为1049383万元。

——县级一般公共预算支出636898万元，增长18.0%。加上上解上级支出33267万元、债务还本支出88171万元、补助乡镇62759万元、结转下年223563万元、安排预算稳定调节基金4725万元，支出总量为1049383万元。

（1）县级主要支出执行情况：一般公共服务支出31025万元，下降7.9%；公共安全支出17480万元，下降1.2%；教育支出141820万元，增长1.3%；科学技术支出8705万元，增长167.1%；文化旅游体育与传媒支出7114万元，下降27.9%；社会保障和就业支出80740万元，增长39.6%；卫生健康支出45736万元，下降1.6%；节能环保支出21946万元，增长14.8%；城乡社区支出72760万元，增长6.9%；农林水支出79881万元，增长14.1%；交通运输支出20673万元，下降37.3%；产业发展支出27546万元（资源勘探工业信息、商业服务业、金融、粮油物资储备四个科目之和，下同），增长357.2%；住房保障支出56683万元，增长328.7%；灾害防治及应急管理支出2496万元，下降5.7%；债务付息支出10696万元，增长4.0%。

（2）县级对乡镇转移支付执行情况：县对乡镇转移支付共计62759万元。其中，财力性转移支付36557万元，共同财政事权转移支付642万元，专项转移支付25560万元。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.全县

——全县政府性基金预算收入完成178431万元，完成预算的102.1%，增长8.3%。主要是国有土地使用权出让收入147780万元，增长3.6%；城市基础设施配套费收入25040万元，增长24.7%。加上上级补助收入16292万元、债务转贷收入261700万元、上年结转17081万元，收入总量为473504万元。

——全县政府性基金预算支出350013万元，增长9.1%。加上上解支出7791万元、债务还本支出36700万元、调出资金55000万元、结转下年24000万元，支出总量为473504万元。

2.县级

——县级政府性基金预算收入完成178431万元，完成预算的102.1%，增长8.3%。主要是国有土地使用权出让收入147780万元，增长3.6%；城市基础设施配套费收入25040万元，增长24.7%。加上上级补助收入16292万元、债务转贷收入261700万元、上年结转17081万元，收入总量为473504万元。

——县级政府性基金预算支出345447万元，增长7.9%。其中，城乡社区支出94275万元，专项债券等支出218580万元，债务付息支出29067万元。加上上解支出7791万元、债务还本36700万元、调出资金55000万元、结转下年24000万元、补助乡镇4566万元，支出总量为473504万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

——全县国有资本经营预算收入完成16014万元，完成预算的100.1%。加上上年结转26万元，收入总量为16040万元。

——全县国有资本经营预算调出资金16026万元，结转下年14万元，支出总量为16040万元。

（四）地方政府债务情况。

1.举债规模和结构。市财政局核定我县政府债务限额141.90亿元。其中，一般债务限额37.14亿元，专项债务限额104.76亿元。2023年底，全县政府债务余额141.89亿元。其中，一般债务余额37.13亿元，专项债务余额104.76亿元，均在核定限额之内。

2.使用情况。全县地方政府债务转贷收入36.72亿元。其中，新增政府债券24.28亿元（一般债券1.78亿元，专项债券22.5亿元），主要用于市政基础设施、园区基础设施建设、文化旅游、生态环保、水利及农业农村、教育卫生等领域；政府再融资债券12.44亿元，用于偿还到期存量债务。

3.偿还情况。全县政府债务还本付息支出16.47亿元。其中，还本支出12.49亿元，付息支出3.98亿元。

总的来看，全县政府债券资金依法用于公益性项目建设，按时足额还本付息，没有出现偿债风险，预计政府债务率135.2%，风险总体可控。

二、2023年财政工作情况

（一）主要政策落实及重点工作开展情况。

1.加力提效财政政策，推动县域经济持续发展。统筹财力向中心聚焦、为大局发力，保障发展所需，全年向上争资50.18亿元，同口径增长7.4%，首次突破50亿元。支持重大项目建设。致力“赛马比拼”，对标“高分报表”，拨付资金19.93亿元，大力支持全县134项政府主导类重点项目建设。支持交通运输2.45亿元，加快国省道、县乡道改造，以及重要连接线、旅游公路建设。支持水利建设1.71亿元，保障马西水库、桐梓水库、平江河水美乡村等重大水利基础设施建设。推进产业绿色发展。落实美丽重庆建设要求，梅江河流域锰污染治理及产业转型发展EOD项目通过生态环境部专家评审，进入生态环保金融支持项目库。兑付锰行业落后产能淘汰退出奖补资金1.09亿元，有力推进产业转型发展。积极强化争资融资，多渠道筹集治理资金7.1亿元，支持电解锰渣场治理、锰矿山生态修复、矿井涌水治理及流域治理等锰污染综合整治。全面推进乡村振兴。严守“三条底线”，安排财政衔接资金2.98亿元，整合其他涉农资金2.2亿元，投入到乡村振兴及农村产业发展，守住不发生规模性返贫底线。安排1.07亿元，加大种粮农民补贴、农机购置补贴力度，稳定政策性农业保险覆盖范围，守住粮食安全底线。安排0.36亿元，严格落实耕地保护制度，支持流出耕地恢复1.4万亩、高标准农田改造提升4万亩，守牢耕地保护红线。提速高新区创建。安排6.0亿元，优化园区厂房、道路、绿化等基础设施，为企业发展提供良好工作环境；加强园区市场主体培育，推动产业体系全面升级发展。安排0.6亿元，支持韵达快递分拨中心扩能升级、冷链公司物流专线、电商发展和铁路集装箱货场扩能改造，加快融入西部陆海新通道建设。安排2.87亿元，支持秀山高新区新材料产业园建设项目，促进园区产业高质量发展。推进经济企稳回升。减税降费2.44亿元，真金白银充实企业现金流，助企纾困，为稳定经济、优化结构注入动力。安排民贸民品等财政贴息资金0.17亿元，撬动贷款发放14.0亿元。发挥重大项目、农业、工业和小额信贷等基金作用，累计获得贷款58.77亿元，努力解决“融资难、融资贵”问题，持续支持实体经济复苏。优化政府采购营商环境。促进政府采购领域公平竞争，通过预留采购份额、采购需求管理等方式，授予中小企业合同金额1.53亿元，占全县政府采购金额的82.3%，帮助中小企业成长，稳定市场主体，促进民营经济健康发展。

2.全力办好民生实事，促进民生福祉持续提升。坚持人民至上，将公共财政取之于民、用之于民，用心用情用力做好基础性、普惠性、兜底性民生实事，全力以赴解决好人民群众“急难愁盼”问题，不断满足人民日益增长的美好生活需要。强化就业保障。落实落细就业优先政策，安排0.45亿元，兑现创业担保贷款、吸纳就业补贴、青年就业见习补贴、公益性岗位补贴、灵活就业社保补贴等各类补贴，促进就业稳步发展。推动教育优质发展。支持教育事业14.18亿元，实现教育投入持续增长，加快推进义务教育均衡发展和城乡一体化。投入1.95亿元，新建学校5所、改扩建校舍38所。兑现各阶段学生资助补助0.52亿元，惠及学生7.58万人次。增强健康服务能力。深化医药卫生体制改革，扩大医疗资源供给，相继提高基本医疗保险补助和基本公共卫生服务经费人均补助标准，惠及53.8万人。累计安排资金3.49亿元，全力支持县人民医院“创三甲”。安排资金0.12亿元，支持清溪、梅江、官庄、溶溪等基层医疗卫生机构建设，推动全县卫生健康事业高质量发展。安排0.12亿元，为城乡低保、特困、优抚对象等代缴城乡居民医疗保险，减轻困难群体就医负担。提高社会保障水平。持续优化养老服务，提高城乡居民基础养老金人均标准，惠及6.7万人；投入0.11亿元，用于养老服务中心和特困供养中心建设。安排困难群众救助资金2.55亿元，惠及4.6万人；提高城乡低保、城乡特困人员等保障标准，提升困难群众生活水平，共享发展成果。完善住房保障体系。坚持“房住不炒”的定位，筹措1.8亿元，有序推进保交楼工作；安排0.13亿元房交会购房补贴，支持刚性和改善性住房需求，促进房地产市场平稳发展。争取保障性安居工程、老旧小区改造、农村危房改造资金1.18亿元，有效改善人民群众居住环境，提升居住质量。维护社会安全稳定。投入2.51亿元，助力平安重庆、法治重庆建设；支持持续优化社会治安环境，着力提升人民群众安全感；支持政法、司法、信访工作，促进社会公平正义；支持食品药品、安全生产、交通安全，全面推进公共安全。

3.着力深化财政改革，推进治理效能持续优化。紧紧围绕财政财务管理重点关注领域，一体推进加强管理、优化流程、完善制度，努力提升财政资金效益。强化预算绩效管理。健全预算绩效管理体系，增设项目共性绩效指标672条，解决绩效指标设置“弱化”“虚化”难题。规范重点绩效评价，首次引入第三方机构参与11个重点项目评价，提高科学性、公正性。积极推动绩效评估，试点评估190个项目、涉及资金0.94亿元，有效提升项目入库质量。优化项目管理。着力工程造价预算绩效评估，送审16.66亿元，审定15.04亿元，综合评减率9.7%。顺利推行工程结算复审，送审1.42亿元，审定1.37亿元，综合评减率3.4%。制定政府投资项目跟踪审计工作方案，规范选取中介服务机构，高效启动跟踪审计。盘活“三资”。聚焦全县国有企业、行政事业和自然资源等可盘活利用的重点资产，建立资产台账，做到底数清、情况明，增强资产颗粒度、信息饱满度，为数字化动态监管夯实基础。“一资一策”开展分步分类分段处置，第一批资产处置收入1904万元。重塑缴款流程。积极融入数字财政建设，打通预算管理一体化系统间数据接口，非税缴库实现全流程电子化，入库时间由每月一缴缩短至每天实时缴库。创新工作机制。全力推行财政工作“月总结、周清单、日督查”，加快创建新时代“红岩先锋”变革型组织，着力提高财政管理质效。

4.竭力防范财政风险，确保财政运行持续平稳。统筹发展与安全，标本兼治、远近结合、多跨协同，把防范化解债务风险和财政运行风险作为重大政治任务，贯穿财政管理全过程。防范债务风险。严格按照“防爆雷、控增量、减存量、优结构、降成本、促发展”总体目标，制定化债实施意见，精心编制“1+1+12”化债方案，高频开展“日监测、周调度、月会议、季报告”，“全口径、全周期、全覆盖”监测涉债风险，规范开展债务展期重组，接续到期政府债务，坚决遏制新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。兜牢“三保”底线。坚决兜牢兜实“三保”底线，年初将“三保”支出全额纳入预算，不留缺口；年中全力抓收入征管、抓资金调度，坚持“三保”支出优先，确保及时足额兑现工资福利待遇和民生支出。全年支出“三保”资金37.27亿元，落实了公积金调标、职业年金补缴和民生提档升级政策。力保资金兑付。加强资金调度，实行大额清单、“三保”清单、重点项目清单管理制度，分轻重缓急，明时序重点，稳妥保障支出，实时监测运行情况，守牢库款警戒线。严防廉政风险。发挥财政监督职能，深入推进预算执行监督、财经纪律重点问题整治等专项行动，分组开展预决算公开、财政财务大检查、财政纸质票据等专项检查，清理规范全县值班伙食补助、差旅费定额报销发放、县内出差伙食补助等7项津贴补贴，推动财会监督与纪检监督、审计监督贯通协调。

（二）落实县人大预算决议和服务代表委员情况。

一是严格落实人大决议决定。坚持依法行政、依法理财，认真执行《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》等财政法律法规。严格按照县十八届人大三次会议批准的预算安排，以及县十八届人大常委会第十三次会议批准的预算调整方案，认真执行各项财政收支预算。依规向县人大及其常委会报告国有资产管理、政府债务限额及债务管控情况等重要事项。

二是自觉接受人大、政协监督。运用线上、线下监督，加强财政资金使用全过程监管。针对预算执行、专项转移支付项目资金分配缓慢等问题，及时整改并作出专题汇报。积极配合开展耕地保护调研、规范性文件审批、预算法实施条例执法检查等工作。完善工作联系报告制度，持续加强和改进财政管理，提升财政资金使用和政策落实的效能。落实预算公开评审机制，邀请县人大专家参与预算公开评审，压减项目支出10.78亿元，提高绩效目标质量，进一步规范预算编制。

三是认真办理代表建议、政协提案。坚持把办理建议提案作为做好财政工作的重要抓手，2023年办理涉财政代表建议和政协提案17件，办结率、满意率均为100%，有力推动重点民生问题解决和经济社会持续健康发展。

各位代表！2023年全县财政运行总体平稳，“三保”底线兜实兜牢，助推发展精准有力，风险防范担当有为，财政工作取得了一定的成效。同时，我们也清醒地看到，当前我县财政依然面临较大压力，收支矛盾仍然突出，运行困难仍然不小，“紧平衡”风险挑战仍然较大。一是紧平衡愈加明显。财政收入质量不高，房地产行业尚显疲软，传统支撑行业短期动力不足，新兴行业还未形成主要增长点。民生政策提标等刚性支出持续增长，项目建设、产业转型需求不断涌现，财政收支平衡压力叠加。二是债务风险不容忽视。债务风险虽然总体可控，但综合财力较弱，偿债压力持续攀升，政府债务风险集聚。三是资金使用绩效不够高。一些部门绩效意识不强、绩效运行监控结果不理想，资金使用绩效和规范性有待进一步提高。对此，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取更加有力的措施，积极加以解决。

三、2024年预算安排

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的承上启下之年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政工作至关重要、意义重大。全县财政将全面贯彻中央、市委和县委决策部署，认真落实县人大预算决议，坚持系统观念、守正创新，深入研判财政收支形势，全面发挥财政职能作用，推动我县经济社会持续健康发展与社会大局和谐稳定。

（一）2024年财政收支形势。

2024年，随着经济持续回升向好，财政收入平稳增长得到有力支撑，但当前财经形势依然严峻，经济恢复的基础尚不稳固，财政收支运行仍然存在一些不稳定、不确定因素，财政刚性支出呈持续增长态势，债务化解处于重要的攻坚期，财政运行“紧平衡”仍将持续，全县上下必须合力抓收入、保增长，深入推进“三攻坚一盘活”改革，加大“三资”统筹力度，不断优化支出结构，提高资金使用绩效，切实增强财政可持续性。

（二）2024年预算编制指导思想和总体要求。

指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会及中央、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹高质量发展和高水平安全，积极的财政政策要适度加力、提质增效，持续提振信心，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定。

    总体要求：把握“稳”与“进”、“立”与“破”，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性。一是统筹高质量发展与高水平安全。突出高质量发展，持续调整优化支出结构，集中财力办大事，增强重大战略任务财力保障。突出高水平安全，树牢底线思维，深化财会监督，积极推进债务化解，保障财政可持续、风险可控制。二是聚焦绩效与预算的深度融合。筑牢全过程预算绩效管理链条，压实预算单位绩效管理主体责任，推动财政资金聚力增效。落实预算安排与绩效评价结果、审计意见、预算执行进度“三挂钩”刚性约束机制，提升全面预算管理水平。三是党政机关要习惯过紧日子。从政治和全局的高度来理解和把握党政机关过紧日子要求，树牢“过难关”意识，把“过紧日子”作为长期方针，持续压减一般性、非刚性、非重点、非急需支出，压减支出标准过高、政策设计不科学、效果欠佳的项目支出，用政府的“紧日子”换取人民群众的“好日子”。

（三）2024年预算草案。

1.一般公共预算

（1）全县

——全县一般公共预算收入预计213000万元（其中县级210700万元，乡镇级2300万元），比上年实绩202286万元增长5.3%。其中，税收收入预计128000万元，比上年实绩118795万元增长7.7%；非税收入预计85000万元，比上年实绩83491万元增长1.8%。加上上级提前下达转移支付收入301383万元，上年结转收入223563万元，动用预算稳定调节基金4725万元，调入资金76514万元，收入总量为819185万元。

——全县一般公共预算支出安排780925万元。加上上解支出29200万元，地方政府债务还本支出9060万元，支出总量为819185万元。

（2）县级

①收入预算情况

——县级一般公共预算收入预计210700万元，比上年实绩增加10815万元，增长5.4%。其中，税收收入125700万元，比上年实绩116394万元增长8.0%；非税收入85000万元，比上年实绩83491万元增长1.8%。加上上级提前下达转移支付收入301383万元，上年结转收入223563万元，动用预算稳定调节基金4725万元，从政府性基金调入资金60000万元、国有资本经营预算调入16514万元，收入总量为816885万元。

与上年实绩相比，部分收入科目情况如下：

——增值税42107万元，增长18.9%。

——企业所得税13869万元，增长14.3%。

——个人所得税8793万元，增长32.7%。

——资源税785万元，增长3.7%。

——城市维护建设税2994万元，下降2.6%。

——房产税8930万元，增长1.2%。

——印花税1661万元，下降5.8%。

——城镇土地使用税3000万元，增长8.3%。

——土地增值税24000万元，下降18.2%。

——耕地占用税4200万元，增长67.7%。

——契税14996万元，增长16.6%。

——国有资源（资产）有偿使用收入55420万元，增长1.4%。

②支出预算情况

——县级一般公共预算支出安排739868万元。加上县对乡镇转移支付38757万元、上解支出29200万元、地方政府债务还本支出9060万元，支出总量为816885万元。其中：

——一般公共服务支出安排45245万元。主要用于：维护改善党政机关、人大、政协、纪检监察和民主党派、人民团体正常运转，支持发展与改革、政府投资预决算评审、政府行政服务、市场监管等工作的顺利开展。

——国防支出安排357万元。主要用于：兵役征集、人民防空工程建设等。

——公共安全支出安排18032万元。主要用于：完善公安、政法经费保障机制，支持平安建设；完善保密服务，巩固人民调解、法律援助、普法宣传、司法救助体系等。

——教育支出安排147810万元。主要用于：支持深化教育综合改革，提高保障水平；支持学前教育，落实学前教育幼儿资助政策；继续执行营养改善计划；落实义务教育经费保障机制；支持高中教育，优化高中办学条件；支持职业教育，加强中等职业学校重点专业建设，继续推进特殊教育事业发展等。

——科学技术支出安排11636万元。主要用于：支持科技成果转化、知识产权保护、中小企业发展、科技创新和科学普及等。

——文化旅游体育与传媒支出安排7229万元。主要用于：支持旅游事业发展；保障文化馆、图书馆、乡镇综合文化站、村文化室免费开放，体育馆低收费开放；支持公共文化服务体系建设，支持文物保护和体育事业发展等。

——社会保障和就业支出安排94514万元。主要用于：落实城乡低保、特困人员、重点优抚对象、城乡困难群众基本生活救助政策；保障机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费，落实社会福利和临时救助政策，保障破产关闭企业职工生活补助；支持残疾人事业发展，促进扩大就业等。

——卫生健康支出安排50087万元。主要用于：继续落实城乡居民基本医疗保险补助，提高基本公共卫生服务均等化水平，支持公立医院综合改革，保障机关事业单位医保缴费，加强食品药品安全管理，落实困难群众和优抚对象医疗救助等。

——节能环保支出安排45775万元。主要用于：支持节能减排、锰污染治理、林业生态保护与修复，支持农村环境综合整治和城镇污水处理，建设美丽乡村等。

——城乡社区支出安排62925万元。主要用于：城区规划、市政建设及管理、城乡环境维护、小城镇基础设施建设等。

——农林水支出安排153831万元。主要用于：巩固脱贫攻坚成果，支持农业产业发展、打造特色效益农业，抓好粮食安全保障，落实农业普惠金融及政策性农业保险；积极推进中小河流治理、重点水利设施、水土保持等水利工程建设；完善森林生态效益补偿机制，支持林业产业发展；加强农业防疫、森林防火、防汛抗旱等应急能力建设等。

——交通运输支出安排25114万元。主要用于：支持农村公路、干线公路等交通基础设施建设，保障农村客运、城市公交等交通事业健康发展，支持公路养护、公路运输、公路路政、内河航运管理等。

——资源勘探工业信息等支出安排3226万元。主要用于：支持中小微企业发展，支持数字化城市运行和治理中心建设等。

——商业服务业等支出安排3941万元。主要用于：支持商务发展、市场供应体系建设、民贸民品贷款贴息等。

——金融支出安排25万元。

——自然资源海洋气象等支出安排10709万元。主要用于：国土资源规划及管理、土地资源利用与保护、国土资源调查和整理、气象预报等。

——住房保障支出安排30212万元。主要用于：保障性安居工程、保障性住房租金补贴和住房公积金财政配套等。

——粮油物资储备支出安排546万元。主要用于：储备粮油补贴、肉类储备、粮油储备等。

——灾害防治及应急管理支出安排8879万元。主要用于：地质灾害防治、消防事务及安全监督生产等。

——其他支出940万元。

——债务付息支出10980万元。

——债务发行费用支出5万元。

——预备费安排7850万元。用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。

2.政府性基金预算

（1）全县

——全县政府性基金预算收入预计180000万元，比上年实绩增加1569万元，增长0.9%。加上上级补助收入8681万元，上年结转收入24000万元，收入总量为212681万元。

——全县政府性基金预算支出预计144206万元。加上上解支出8475万元，调出到一般公共预算60000万元，支出总量为212681万元。

（2）县级

——县级政府性基金预算收入预计180000万元，比上年实绩增加1569万元，增长0.9%。加上上级补助收入8681万元，上年结转收入24000万元，收入总量为212681万元。

——县级政府性基金预算支出预计142361万元。加上上解支出8475万元，补助乡镇支出1845万元，调出到一般公共预算60000万元，支出总量为212681万元。

一是安排67350万元用于征地拆迁成本等支出。二是安排35526万元用于专项债券付息支出。三是安排8944万元用于城市公共设施、城市环境卫生等城市建设配套相关支出。四是安排5910万元用于彩票公益金支出。五是安排7548万元用于水库移民扶助和后期扶持等支出。六是安排2250万元用于国有土地收益基金、农业土地开发等支出。七是安排663万元用于污水处理设施建设和运营。

    3.国有资本经营预算

    ——全县国有资本经营预算收入预计16500万元，比上年实绩增加486万元，增长2.9%。加上上级补助收入89万元，上年结转收入14万元，收入总量为16603万元。

——全县国有资本经营预算本级支出89万元。加上调出资金16514万元，支出总量为16603万元。

全县国有资本经营预算无下一级预算，县级国有资本经营预算与之一致。

4.地方政府债务还本付息安排

2024年，全县政府债务还本支出22.56亿元，其中，预算安排0.91亿元，争取再融资债券21.65亿元。预算安排付息支出4.65亿元。

2024年，市政府暂未下达我县2024年新增政府债券额度，待正式下达2024年新增债券限额后，政府债券收支安排做相应调整。

上述支出方向中，涉及预算草案批准前必须安排的人员、基本运转等支出，按照预算法第五十四条规定，已作相应安排。

四、2024年财政重点工作

2024年，全县财政坚持依法理财、科学理财、为民理财，落实“稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企”工作导向，密切跟进省以下财政体制改革，深入推动以绩效为导向的预算管理改革，大力推进数字财政建设，不断调整优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。加大财会监督，严防债务风险。全力保障重点领域、重大项目和重点支出，加快建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市、谱写秀山高质量发展新篇章。

    （一）聚焦挖潜增效，千方百计抓收入。强化高质量培育税源意识，落实好企业奖励、产业补助等各项扶持政策，稳定重点税源和纳税大户，推动支柱产业、龙头企业健康发展。全力抓好税收征管，强化与税务、非税执收部门协调联动，积极拓展增收渠道，做到应收尽收，严防“跑冒漏滴”。加快推进项目储备，深度策划包装项目，积极申报中央预算内资金、市级资金和债券资金，最大额度争取上级补助。促进“三资”盘活，加快资产处置变现，提升运营质效，缓解财政支出压力。加大资金调度，优化财政资源配置，加强财政资金整合，为高质量发展注入强劲动能。

    （二）坚持有保有压，全力以赴保“三保”。按照“零基”预算、有保有压原则，加大支出结构调整力度。优先保障“三保”，足额编制“三保”预算，合理确定政策范围和标准，足额兑现各项工资待遇和基本民生政策。尽力而为、量力而行执行民生政策，不擅自出台提标扩面政策。坚持艰苦奋斗、勤俭节约，严格落实“过紧日子”具体措施，强化公物仓建设与管理，推动党政机关习惯于过紧日子，在制定政策、安排支出、新上项目时，保持必要力度又不透支未来。严控行政事业单位临聘人员规模和政府购买服务事项。持续优化支出结构，清理整合低绩效专项资金，压减或取消低效无效项目，及时收回沉淀、结转结余资金，把财政资源腾出来用于落实重大决策部署、保障和改善民生。

（三）坚持精准发力，集中财力促发展。坚持新发展理念，围绕成渝地区双城经济圈、西部陆海新通道等国家战略，靠前实施财政政策，从战略和全局的高度做好服务保障工作，确保重大项目、重大政策、重大改革落地见效。大力发展实体经济，落实好财政普惠金融政策，支持中小微企业和民营企业做大做强。落实科技创新财政金融政策，完善创业培育服务，强化企业技术创新主体地位，加快战略性新兴产业、“专精特新”企业培育孵化。坚持“亩均论英雄”，支持定向招商、精准招商，加大招商引资力度，落实入驻企业优惠政策。健全重大战略任务保障清单，通过“决策—政策—项目—资金”衔接匹配，完善分析评价体系，在推动高质量发展中展现财政作为。

（四）深化预算管理，高效治理优体系。树牢综合绩效理念，坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，推动绩效管理提质增效。加强直达资金常态化监控管理，促进财政资金规范高效安全使用。严肃财经纪律，深化财会监督，推动财会监督与审计监督、纪检监督等融合贯通，形成全方位、多层次、立体化的监督格局，不断提高财政资金使用绩效。优化政府采购营商环境，加强政府采购需求管理，强化政府采购政策功能，健全政府采购监督机制。持续跟进省以下财政体制改革，加强与市级部门对接，增强财政保障能力。深化数字财政建设，加力推动政务·投资项目资金全过程智控“一件事”场景落地，打通信息壁垒，实现数据全域化可视化管理。加快推动新时代“红岩先锋”变革型财政组织建设，“一盘棋”推进财政各项工作。

（五）强化底线思维，持之以恒防风险。紧紧围绕“防爆雷、控增量、减存量、优结构、降成本、促发展”总体目标，推动“三攻坚一盘活”改革突破，统筹资金资产资源，全力争取再融资置换债券，做好债务偿还接续，确保不发生到期债务本息兑付风险，不发生公开市场债券和非标债务违约，持续降低政府综合债务率。健全项目管理机制，注重专项债券投后管理，强化收益管理。深化跨部门协同协作，规范举债融资行为，阻断新增隐性债务路径。加强债务全口径管理，严密防范中小金融机构风险，稳妥压降融资平台数量和债务规模，优化债务期限、品种、结构，防止利息本金化，有效降低债务综合成本，促进财政、国企良性互动，“轻装上阵”走好高质量发展之路。

各位代表！唯有矢志不渝、笃行不怠，方能不负时代、不负人民，做好2024年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！新的一年，全县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，主动接受县人大监督，充分听取县政协意见建议，以更加奋发向上的姿态，真抓实干、克难奋进，扎扎实实做好财政各项工作，为加快建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市提供坚实财力保障！

附件：秀山土家族苗族自治县2023年预算执行情况和2024年预算草案