秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2023年1-6月预算执行情况的报告

——2023年7月21日在县十八届人大常委会第十一次会议上

县财政局局长  刘  炼

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将全县2023年1—6月预算执行情况报告如下，请予审议。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。1—6月，全县一般公共预算收入完成81375万元，增长29.0%，增速高于全市平均水平17.4个百分点，增收18309万元。其中：税收收入64746万元，增长33.9%，增速高于全市平均水平19.1个百分点，增收16375万元；非税收入16629万元，增长13.2%，增收1934万元。税收占比79.6%，列全市第五、主城外区县第一。一般公共预算支出完成272220万元，增长4.2%，增支10958万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况。1—6月，政府性基金预算收入完成86704万元，完成预算的52.4%，下降4%，减收3620万元。其中：国有土地使用权出让收入65760万元，下降15.7%，减收12274万元；城市基础设施建设配套费收入20944万元，增长81.2%，增收9383万元。政府性基金预算支出完成126044万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况。1—6月，国有资本经营预算收入完成8210万元，增收560万元。国有资本经营预算支出完成465万元。

二、财政主要工作推进情况

今年以来，全县财政工作全面落实县委、县政府决策部署和县十八届人大常委会第三次会议精神，踔厉奋发、笃行不怠，既一刻不停狠抓收入，又全力以赴保重点支出，兜牢民生、工资、运转之必需，兜实改革、发展、稳定之急需，有力推动全县经济社会平稳健康发展。

（一）紧盯财税目标。锚定目标不动摇，千方百计聚财，以“开门红”“开门稳”和总体实现“双过半”任务交卷上半年。一是强化收入征管。定期研判财经形势，按周分月召开收入研讨座谈会、分析会，不断提升财政收入质量。先后到工业、商贸、物流等企业和桐梓水库等重点项目现场调研走访，深入实地讲政策、培税源、找增量。二是加大争资力度。找准“关键点”不松懈，对标对表抓好项目储备，积极主动加强衔接汇报，争取市财政局加大支持力度，累计调度资金31.2亿元，有力促进了财政平稳运行。同时，获批债券额度24.3亿元，较去年同期增加7.3亿元，增长42.8%，创历史新高。三是加强“三资”统筹。盘活存量资金，加大结余资金收回和结转资金消化力度，实现部门预算零结转。加强财政资源统筹，形成行政事业单位国有资产系列处置方案，第一批处置资产依法进入程序，不断促进国有资产合理利用和保值增值。

（二）聚力支出保障。坚持以“保”聚力，以“保”助稳，以“保”求进，三本预算支出39.87亿元，强度不减。一是优先保“三保”。坚持“三保”优先原则，保基本民生3.56亿元，保工资13.03亿元，保运转1.26亿元。补发2022年住房公积金1172万元，2023年住房公积金增资910万元。二是全力保重点。社会保障、卫生健康、教育、农林水、科技分别支出4.43亿元、2.28亿元、5.37亿元、5.25亿元、0.43亿元，分别增长15.5%、33.0%、1.3%、37.3%、286.2%，民生福祉持续增进。三是政策持续兑现。拨付锰行业落后产能淘汰退出奖补资金5976万元，助推业态升级调整；拨付高新区建设发展资金2.02亿元，厚植产业发展基础；兑现招商引资政策资金6950万元，营造良好营商环境。

（三）强化预算管理。持续落实政府过紧日子要求，严源头、压项目、求绩效，促进预算有刚性，上半年一般性支出无新增预算。一是强化管理促进规范化。坚持精打细算、厉行节俭，依法依规编制全年预算。各单位申报特定目标类项目528个、资金26.10亿元，纳入预算项目312个、资金15.32亿元，压减率41.3%。二是硬化约束促进精细化。严格执行县人代会批准的财政预算，坚持“用财有度”，提倡“勤俭节约”，确保“三公”经费等一般性支出只减不增，做到“无预算不列支，无审批不追加”。三是严格绩效促进制度化。全面贯彻落实绩效理念，按照“全方位、全过程、全覆盖”要求，特定目标类项目必须设立绩效目标，做到项目资金预算与绩效目标同时下达。

（四）推进财政监管。严格依法理财、科学理财，发挥财政监督职能，推动财会监督走深走实。一是强化财会监督。深入开展预算执行监督、财经纪律重点问题整治等专项行动，分组实施城乡义务教育补助经费、衔接资金、财政纸质票据等专项检查，多领域、多角度强化财政监督，特别是全面清理2010-2015年度2700多万份纸质票据，并及时追回违规资金。二是规范津补贴。严格按市公务员工资津贴补贴工作联席会议办公室要求，坚决推进津补贴自查自纠工作，进一步规范差旅费、信访津贴和住房公积金政策执行。三是深化工程造价绩效评估。进一步规范政府投资项目跟踪审计，提高投资绩效。组织开展土石方工程费用市场调研，制定了土石方工程全费用综合包干单价绩效评估标准。创造性建成政府投资项目评审全过程管理平台，运行平稳高效。截至6月底，完成评估项目96个，送评金额13.39亿元，评定金额12亿元，综合评减率10.4%。四是加强政府采购监管。优化政府采购管理服务，印制《政府采购工作简易手册》，开展整治损害政府采购营商环境专项检查，持之以恒优化营商环境。截至6月底，政府采购预算（限价）9101万元，实际采购金额7268万元，节约资金1833万元。

（五）规范债券管理。严格落实“借、用、管、还”全流程闭环管理制度，通堵点、去痛点。一是强化项目储备。健全债券项目动态储备和尽调机制，提早介入、精准谋划符合申报条件的高质量重点项目。目前专项债券、一般债券项目分别储备98个、15个，资金需求分别达139.07亿元、14.85亿元。“双通过”专项债券项目50个，占比51.0%。二是优化债券发行。通过优化债务结构和增大综合财力等措施拓宽举债空间，抢抓政策机遇，新增24.3亿元债券资金，重点支持新材料产业园、节能生态孵化园、殡仪馆、人民医院医技楼等建设项目。在发行时优先考虑在建项目和具备开工条件、成熟度高的项目，到位资金10亿元，已如数安排。三是硬化资金监管。贯彻“一意见、一办法”，对资金使用情况进行动态监管。坚持“月通报、周督查”机制，压实主管部门及实施单位主体责任，确保绩效目标不偏离。到6月30日，支付率69.9%。同时，按照“谁举借、谁使用、谁偿还”的原则落实偿债责任，明确付息时限。

（六）防范化解风险。坚持问题导向、目标导向，对症下药防风险。一是防资金兑付风险。加强资金调度，实行大额清单、“三保”清单、重点项目清单管理制度，分轻重缓急，明时序重点，稳妥保障支出。二是防债务爆红风险。健全机制，出台《全县关于防范化解政府债务风险行动方案》，严格落实隐性债务化解计划，进一步释放债务空间。三是防“三保”不保风险。严守底线思维，坚持“三保”支出优先地位，每月提前调度资金到工资专户封闭运行，确保及时足额兑现工资福利待遇和民生支出。四是防廉政风险。组织召开党风廉政建设专题会议、财政系统“以案四说”警示教育和以案促改、以案促治工作会议，进一步筑牢党员干部廉政意识。

上半年，全县财政运行总体稳健，各项工作推进有序，但也存在一些困难和问题：一是收入质量还需优化。宏观经济形势复杂多变、产业发展加快转型、重点工程加力投资等因素叠加，“一次性”税收占比较高，财政收入规模仍然较小。二是绩效管理还需提升。绩效目标设定不够科学，部门绩效自评不够客观，资金使用效益仍有待提升，绩效评价结果运用不够充分。三是财政氛围还需营造。“紧平衡”财政形势仍将持续，控、压、减等节流措施见效不够明显，厉行节约、共渡难关的意识有待再增强。

三、下阶段工作打算

全力以赴抓发展、拼经济、保稳定，扎实做好稳市场、稳财政、稳投资、稳预期工作，全力防范化解重大风险，确保全年预算执行到位。

（一）拓渠道促增收，全力以赴抓收入。一是着力税源培育，努力挖掘新的收入增长点，适时开展政府资源特许经营权出让。二是加强土地资源统筹，加大招商引资力度，加速市场化出让，最大化贡献可用财力。三是创新政府投融资模式，引导更多社会资本投入重大项目。四是抓好项目储备，争取更多上级转移支付和政府债券支持。

（二）控支出保重点，加大统筹重时序。一是保重。优化财政支出结构，坚持“预算内有、预算外无”，按照“三保”支出、信访维稳、考核任务、重大项目等轻重缓急时序保障支出。二是节流。持续落实政府过紧日子措施，应压尽压，控减一般性、非急需支出，禁止乱上项目、乱铺摊子，严禁无预算支出，严控项目超概。三是减负。全力统筹各类资金，腾退财力，积极应对财政“紧平衡”甚至不平衡。

（三）紧跟踪严监管，持之以恒防风险。一是防债务风险。严禁新增政府隐性债务，有力有效化解存量债务。抓好国企债务风险防范，“一债一策”，严防国企债务风险向财政转嫁延伸。二是保库款水平。持续抓好库款水平监测，妥善调度资金保支出、保库款，全力防范资金断链风险。三是严工作纪律。加强财会监督、预算执行监督，聚焦重点领域风险，巩固提升财政资金全链条监督管理，加大违法违规行为查处力度。

（四）优举措聚合力，立足实际开新局。一是关注考核重点。以交出“高分报表”为抓手，建立完善工作机制，力促相关考核指标排在全市前列。以问题清单为导向，加快举一反三、自查自纠、整改落实。二是突出绩效导向。取消无效、低效项目，暂缓安排绩效不高的项目，提高财政资源配置效率。三是统筹盘活资产。综合采取优化在用、调剂利用、共享共用、出租处置、公务仓管理、集中运营等六项措施，抓紧推动先行先试单位开展资产处置、实现多元化处置，探索建立统一管理、市场化运营的盘活机制。四是推进数字财政建设。深入开展全县预算管理一体化建设，推动政府投资项目全过程评审管理平台、国有资产管理平台和非税电子票据平台等系统运用，建成以预算管理一体化为核心的“1+N”数字管理体系，以信息化推动财政管理现代化。

主任、各位副主任，各位委员！我们将始终坚持预算法定的基本要求，在县委的坚强领导下，在县人大常委会的依法监督下，适应财政“紧平衡”，解决收支“难平衡”，努力为秀山高质量、快速度发展提供坚实财力保障！

汇报完毕，请予审议。