秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2022年1—6月预算执行情况的报告

——2022年7月28日在县十八届人大常委会第四次会议上

县财政局局长 刘 炼

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将全县2022年1—6月预算执行情况报告如下。

一、预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。全县一般公共预算收入完成63066万元，增长4.1%，剔除增值税留抵退税7291万元，同口径增长16.2%。其中：税收收入48371万元，同口径增长11.7%；非税收入14695万元，增长37.1%。1—6月，全县一般公共预算收入、税收收入增速均列全市第四、组内第一，分别高出全市平均水平20.3、12.2个百分点。一般公共预算支出完成261262万元，增支15840万元，增长6.5%，增速高出全市平均水平0.6个百分点，促发展、保必须、保急需，保持了必要的财政支出强度。

（二）政府性基金预算收支执行情况。政府性基金预算收入完成90324万元，完成预算的59.0%。其中：国有土地使用权出让收入78034万元，完成预算的56.2%；城市基础设施建设配套费收入11561万元，完成预算的93.2%。政府性基金预算支出完成220639万元，完成预算的193.5%，增支60500万元，增长37.8%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况。国有资本经营预算收入完成8650万元，完成预算的57.7%，增收3646万元，增长72.9%。国有资本经营预算支出完成4586万元。

二、财政主要工作开展情况

（一）坚决贯彻财政大政。一是不折不扣落实减税降费政策。建立留抵退税政策列席会议制度，精准研读政策，畅通沟通渠道，落细具体措施，以“减到底、退到位、及时到企到项”的坚决态度，累计退减免税2.3亿元，其中本级1.1亿元，惠及企业3417户次；县属国有企业减免476户商铺租金530.24万元（小微企业356户、个体工商120户）。二是对标对表开展财经秩序专项整治行动。深入开展财经秩序专项整治，并开展部门乡镇全覆盖的财务大检查，对标对表找差距，实事求是报问题，对发现的2个方面17个问题及时督促整改。三是坚决贯彻执行稳经济大盘一揽子政策措施。牵头抓实财政金融组工作，以稳财力、稳财税、稳财务、稳金融、稳国企为重点，明细落地举措和责任人，稳岗援企、金融纾困、专债投入卓有成效。上半年，通过应急周转金办理中小微企业转贷续贷业务73笔、转贷20538万元、续贷23366万元，为企业降费94702元；产业发展基金助力243户企业贷款14.8亿元；兑现47家民企民贸民品贴息930万元；发放创业担保贷款4605万元、拨付贴息152.71万元、惠及238户；累计办理社保费缓缴申请64户；返还474户企业失业保险费305.87万元，帮助企业稳定就业人员9118人。四是严谨规范开展津补贴清理核查工作。贯彻落实中央、市级清理规范公务员津补贴工作专项要求，严禁超标准、超政策发放，确保及时足额保障工资待遇，绝不少一分钱。五是提早学习贯彻《国务院办公厅关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》（国办发〔2022〕20号）文件精神，紧紧围绕“统一省级以下税费分享比例”改革方向，提前谋划，提前预判。

（二）坚持不懈抓实收入。一抓预算收入。上半年，税务、规资、住建、国资等部门齐心协力抓收入，以“目标不减、责任压实、通报和调度频次加密”的果断措施，应收尽收，全力增收，全县财政总收入实现16.2亿元，顺利完成“双过半”任务。二抓新增债券。储备项目64个、总投资200亿元，申报获批19.2亿元，其中专项债券17亿元，一般债券2.2亿元。项目投资主要涉及市政和产业园区基础设施、保障安居工程、社会事业和农林水利等领域。三是抓新型融资。全力推动周期长、利率低、可融资的EOD项目（生态环境导向开发模式）前期工作取得实质进展。

（三）坚守预算严控支出。一是程序规范。在程序上，严格执行“二上、二下”预算编制程序，评审项目495个，单位申报金额为10.72亿元，评审金额为6.73亿元，审减金额为3.99亿元，审减率达37.2%。二是持续压减预算。持续落实政府过紧日子要求。印发《关于继续严格执行政府过紧日子有关规定的通知》，细化临聘人员“双减”、严禁部门资金二次分配、取消部门帮扶乡镇经费等39条具体措施。在预算“紧”的前提下，持续压减预算。三是资金支出严格审批。严格执行项目资金周审批制度，加强资金调度，集中会议研判，保持一个平台通盘考虑。

（四）坚定不移保支出。一是保发展，突出重点。支持重点项目建设，交通、水利分别安排专项资金2.7亿元、2.8亿元。拨付锰产能淘汰奖补和锰污染治理资金1.9亿元。落实乡村振兴衔接资金2.73亿元、涉农整合资金3.0亿元，支付率分别达46.36%、33.8%，居全市前列。支持高新区建设，拨付各类资金7.5亿元。二是保工资，重中之重。职工工资序时发放，春节前足额预发公务员基础绩效、年度考核奖和事业人员超额绩效及退休人员健康休养费。三是保运转，不折不扣。日常公用均衡调度，确保机关事业单位正常运转。四是保基本民生，全力以赴。基本民生有效保障，全县教育、社会保障、卫生健康分别支出5.3亿元、3.8亿元、1.7亿元，安排资金1.65亿元支持县医院“创三甲”、7115万元用于种粮直补，全年24项、3.2亿元惠民惠农财政补贴全部纳入“一卡通”发放管理，确保每一分钱直达群众。

（五）坚决果断强预算。坚持依法理财、科学理财，着力提升财政管理水平，突出“五项十管”。一管预算，管绩效。坚持“预算内有，预算外无”，确因工作需要，严格审批程序。坚持“花钱必问效，无效必问责”，加强绩效管理。上半年完成评估项目61个，送评金额4.30亿元，评定金额4.05亿元，评减金额0.25亿元，综合评减率6.0%。二管债券，管债务。出台“一意见一办法”，建立与县发展改革委共同负责的“投资量、支付额”双通报机制，确保举债有度、还款有序、实物有量，2021年、2022年首批专债支付率分别达90.9%、55.1%。三管乡财，管村财。出台《乡镇财政办人员管理办法》《乡镇（街道）综合绩效评价实施细则》，健全乡财管理制度，优化乡财税基任务，专项检查村集体经济，资金监管落到末端。四管资产，管资源。修订处置办法，印发核查方案，走出盘活路子。五管干部，管作风。建立“月总结、周清单、日督查”工作制度，滚动总结上月工作，安排下月工作。创建“三型机关”，深入开展财政系统“财政工作怎么看、怎么干”大讨论，以及建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市、乡村振兴“通道三化”财政干部在行动，举办“青年读书班”、“1小时论坛”，全面提升财政干部综合素质。

（六）坚不可摧防风险。一防资金断流。加强资金调度，实行大额清单、“三保”清单、重点项目清单管理制度，统筹考虑，分轻重缓急，明时序重点，确保急需和必要，确保库款保持在合理水平。二防债务破红。统筹三大债务，足额还本付息，制定2022年隐性债务化解计划，明确还款资金来源、时序，进一步释放债务空间。三防“三保”不保。严守底线思维，坚决落实“三保”支出优先地位，及时保、足额保。四防纪律不严。严明财经纪律，深入开展财经秩序大整治、财务大检查和问题大整改，坚决杜绝“公款私存”、私设“小金库”和村居财务打白条，坚决预防和制止截留挪用、骗取套取、贪污侵占等违法违规行为。问题清单化管理，责任到人，限期整改，举一反三，全面自查自纠。

上半年，全县财政运行总体平稳，各项工作推进有序，但也存在一些困难：一是全县财政运行总体表现为“紧平衡”，且有越来越紧、越来越难平衡之势，如兑现淘汰锰行业奖补资金、住房公积金调标增支部分等所需资金缺口较大。二是土地出让收入中土地出让成本支出较大，财政可统筹的财力少。三是全县贯彻执行政府过紧日子的力度还不够，还需进一步加强。

三、下阶段工作打算

千方百计稳增长、稳财力，坚持科学理财、依法理财，确保全年预算执行到位，收支平衡。

（一）一心一意促发展。坚持“以政领财，以财辅政”，围绕加快渝鄂湘黔毗邻地区中心城市建设，围绕项目发展所需，多方筹资引资，保障建设，促进投资，支持干好更多打基础、利长远、促发展的项目。如：支持高新区建设、扶持高新企业发展，以及秀印高速、县医院创三甲、桐梓水库、平邑水库前期等一批重大项目建设。

（二）一刻不停抓收入。工作专班紧盯，部门齐抓共管。税收上，明确目标税源，列出涵养税源，弄明增收税源，摸清减收名单，建立减税降费服务联系制度，点滴不漏，应收尽收。持续加大转移支付统筹力度，全力盘活“三资”，不断创新投融资模式，跟进EOD项目落地见效，推动转产，加快发展。

（三）一抓到底保三保。“三保”事关干部职工切身利益、民生福祉，是财政工作的底线，毫不放松“三保”优先支出地位，始终将人员工资、基本运转、基本民生作为优先顺序予以保障。将出台更严格过“紧日子”措施，节约开支保“三保”，统筹资源、资产、资金保“三保”，统筹财力保障全年重点民生实事和民生工程。

（四）一以贯之防风险。以“资金不断链，融资有空间，化债如数完成，还本按期执行”的要求，严防财政运行风险。一是库款拨付清单化。有预案，有备份，确保“三保”支出、重点支出、应急支出不断链。二是隐债化解时序化。有计划、有来源、有时序，按照“化解存量、控制增量、疏堵结合、稳步推进”的思路，进一步规范政府举债融资行为，严禁新增政府性债务，提升国有企业治理能力，确保债务率不突破警戒线。三是廉政教育经常化。确保财经纪律植于人心，化为常行，落于细微。

（五）一马当先抓改革。一是深化预算管理一体化改革。严格按照一体化管理要求将资产、债务、绩效、政府采购等融入预算管理主体流程，推动一体化系统“更好用”、“更管用”。二是健全政府采购监管，优化政府采购领域营商环境，从严采购预算执行。三是推动工程财务结（决）算。出台工程财务结（决）算管理及配套制度，推进竣工项目转固，规范政府投资和固定资产管理，不断提高政府投资效益。四是健全支出标准体系。全面梳理现行预算编制标准，探索建立符合实情、精准以需定支的预算支出标准体系，破除惯性思维。五是深化预算绩效管理。坚持“花钱必问效，无效必问责”，预算管理全流程绩效评价，资金使用全过程绩效监督。

以上报告，请予审议。