重庆市秀山土家族苗族自治县医疗保障局2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

根据秀山委办发〔2019〕17号精神，秀山土家族苗族自治县医疗保障局是县政府工作部门。主要职责是：

1.贯彻执行国家及重庆市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准。

2.贯彻执行医疗保障筹资和待遇政策。适时实施长期护理保险制度改革。

3.贯彻执行药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

4.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。落实异地就医管理和费用结算政策。落实医疗保障关系转移接续制度。

5.贯彻执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策。实施医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格机制、价格信息监测和信息公开制度。

6.贯彻执行药品、医用耗材的招标采购政策。

7.负责城乡居民医疗救助工作。经办医疗救助业务，组织开展城乡居民医疗救助政策宣传和相关培训，推进城乡居民医疗救助信息系统建设。

8.贯彻执行医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，实施医疗保障基金支付方式改革。

9.贯彻执行定点医药机构协议和支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

10.职能转变。秀山土家族苗族自治县医疗保障局要完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

11.与有关部门的职责分工。秀山土家族苗族自治县医疗保障局要建立与县发展和改革委员会、县卫生健康委员会、县市场监督管理局、国家税务总局重庆市秀山县税务局等部门的沟通协商机制，加强制度、政策衔接，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

12.完成县委县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

1.办公室。负责机关日常运转管理。承担公文处理、人事管理、机构编制、教育培训、队伍建设、退休人员管理、党群、安全、保密、信访、机要、信息、档案、宣传、政务公开和后勤保障等工作，承担行政复议、行政应诉等相关工作。负责基金财务管理。承担医疗保障基金年度预决算编制、审核，建立健全财务管理制度。承担医疗保障信息化建设和统计工作。

2.医疗保障科。负责全县医疗保障事业发展规划的拟定并组织实施。负责医疗待遇保障管理。执行医疗保险、生育保险和长期护理保险参保筹资及待遇政策。承担城乡医疗救助、城乡居民大病保险和其他各项补充保险的管理，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系。落实医疗保障关系转移接续制度、城镇职工基本医疗保险视同缴费年限的认定和医疗保障扶贫等工作。负责医药服务管理。执行医保目录和支付标准。执行定点医药机构医保协议和支付管理、异地就医管理办法和结算政策。执行药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费政策，建立价格信息监测和公开制度。执行药品、医用耗材招标采购政策，实施医保支付方式改革。

3.基金监管科（挂内审科牌子）。负责医疗保障基金监督管理。承担内控制度建设及监督管理。建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督管理纳入医保支付范围的医疗服务行为和医疗费用，规范医保经办业务，负责医疗保障信用评价体系和信息披露制度的执行。承担医疗保障领域违法违规行为查处相关工作。承担机关和所属事业单位预决算、财务核算、资产管理等内部审计工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计5435.77万元，支出总计5435.77万元。收支较上年决算数减少1997.59万元，下降26.87%，主要原因是公务员医疗补助项目与医疗救助项目资金减少。

2.收入情况。2023年度收入合计5413.34万元，较上年决算数减少1915.97万元，下降26.14%，主要原因是公务员医疗补助项目与医疗救助项目资金减少。其中：财政拨款收入5413.34万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余22.43万元。

3.支出情况。2023年度支出合计5435.77万元，较上年决算数减少1997.59万元，下降26.87%，主要原因是公务员医疗补助项目与医疗救助项目资金减少。其中：基本支出1690.40万元，占31.10%；项目支出3745.37万元，占68.90%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计5435.77万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少1893.54万元，下降25.84%。主要原因是公务员医疗补助项目与医疗救助项目资金减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入5413.34万元，较上年决算数减少1743.97万元，下降24.37%。主要原因是公务员医疗补助项目与医疗救助项目资金减少。较年初预算数增加345.82万元，增长6.82%。主要原因是年中新增2023年脱贫人口城乡居民医疗保险参保补贴项目与医疗救助（一事一议）项目。此外，年初财政拨款结转和结余22.43万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出5435.77万元，较上年决算数减少1721.54万元，下降24.05%。主要原因是公务员医疗补助项目与医疗救助项目资金减少。较年初预算数增加368.25万元，增长7.27%。主要原因是年中新增2023年脱贫人口城乡居民医疗保险参保补贴项目与医疗救助（一事一议）项目。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出93.29万元，占1.72%，较年初预算数无增减。

（2）卫生健康支出4822.70万元，占88.72%，较年初预算数减少101.06万元，下降2.05%，主要原因是医疗救助项目资金减少。

（3）农林水支出466.82万元，占8.59%，较年初预算数增加466.82万元，增长100.00%，主要原因是年中新增2023年脱贫人口城乡居民医疗保险参保补贴项目与医疗救助（一事一议）项目。

（4）住房保障支出52.96万元，占0.97%，较年初预算数增加2.49万元，增长4.93%，主要原因是主要原因是本年度新招录一名在编人员以及公积金基数上调。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1690.40万元。其中：人员经费1617.77万元，较上年决算数增加995.02万元，增长159.78%，主要原因是公务员医疗补助项目1000.00万元由项目经费调整为人员经费。人员经费用途主要包括工资、津补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、公务员医疗补助等。公用经费72.63万元，较上年决算数增加34.48万元，增长90.38%，主要原因是食堂伙食费在2022年列入伙食补助，归属于人员经费。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、水费、电费、邮电费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计2.90万元，较年初预算数减少4.10万元，下降58.57%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费。较上年支出数增加1.29万元，增长80.12%，主要原因是疫情放开后，各区县医保局交流学习次数增加，接待人次增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务车运行维护费1.54万元，主要用于基金监管、信息化建设等工作所需车辆的过桥过路费、保险费、燃油费及车辆维护费等。费用支出较年初预算数减少3.46万元，下降69.20%，主要原因是落实公车使用规定，严控公务车的使用。较上年支出数无增减。

公务接待费1.37万元，主要用于接待市级部门工作检查，各区县医保局工作交流。费用支出较年初预算数减少0.63万元，下降31.50%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。较上年支出数增加1.30万元，增长1857.14%，主要原因是疫情放开后，个区县医保局交流学习次数增加，接待人次增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待12批次152人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费89.91元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.54万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.16万元，下降100.00%，主要原因是本年度会议多为线上会议，未产生费用。本年度培训费支出39.41万元，较上年决算数增加37.27万元，增长1741.59%，主要原因是为提高干部职工业务能力，本年度举办两期医疗保障系统干部能力提升培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出63.36万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、公务接待费、公务用车运行维护费等。机关运行经费较上年支出数增加25.21万元，增长66.08%，主要原因是食堂伙食费在2022年列入伙食补助，归属于人员经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额2.39万元，其中：政府采购货物支出2.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.39万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.39万元，占政府采购支出总额的100.00%。主要用于采购采购办公电脑台式4台，笔记本电脑1台。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和17个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金3747.37万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0.00万元。从评价情况看，项目立项规范，绩效目标设定明确，专款专用，切实推进项目实施进度，有力保障了各项工作开展，达到了预期效果。

（二）部门绩效评价情况

我部门对新冠患者救治费用中央和市级补助资金项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金4.99万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗救助（县级）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金180.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗救助中央补助资金（城乡医疗救助）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1292.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗救助（市级）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1370.49万元，评价得分100分，评价等次为优；对国企单双解等人员参加职工医保财政补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金18.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对秀山县2022年医疗救助项目（东西部协作退回资金）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.08万元，评价得分100分，评价等次为优；对国企单双解等人员参加职工医保市级补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金18.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对2022年度立项争资以奖代补资金项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金12.10万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力提升部分）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金147.88万元，评价得分100分，评价等次为优；对2022年医疗服务与保障能力提升（医疗保障能力建设部分）中央补助资金项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金6.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对城乡居民基本医疗保险工作项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金28.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对企业离退干部老干部伤残军人医疗补助项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金200.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对医疗救助基金项目（2021年中国农业银行第一批）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金22.43万元，评价得分100分，评价等次为优；对秀山县2022年医疗救助项目（2022年中国农业银行第二批）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金100.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对2023年医疗救助项目（2023年德州帮扶）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金90.00万元，评价得分100分，评价等次为优；对2023年脱贫人口城乡居民医疗保险参保补贴项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金252.99万元，评价得分100分，评价等次为优；对秀山县2023年医疗救助基金项目（2023年中国农业银行第一批）项目开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1.41万元，评价得分100分，评价等次为优；下一步，我部门将持续推进项目实施，充分考虑专项资金支出平均性，加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度，加强业务培训，多层次、多类别组织开展经办业务、执法能力提升培训，切实保障我县医保服务能力迈上新台阶。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：蒋晶023-7661186。