重庆市秀山土家族苗族自治县文化馆2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

负责宣传国家文化方针、政策和法令、开展文化科学知识的普及宣传；组织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动，举办各类艺术展览活动和文化下乡活动；繁荣群众业余文化艺术活动，培训各种文化艺术人才，建立健全群众文化艺术铛案；组织全县业余爱好者积极开展社区、广场、企业、校园、乡村等各种文化演出活动；组织音乐、美术、舞蹈、书法、小品、摄影等各种群众文化艺术门类的创作；指导乡镇（街道）文化站和各基层业余文化组织开展工作；负责保护、管理、收集、整理民族民间非物质文化遗产资料；完成主管部门交办的其他工作任务。

（二）机构设置

秀山土家族苗族自治县文化馆内设办公室、辅导培训部、活动演艺部、数字文化中心。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计838.47万元，支出总计838.47万元。收支较上年决算数减少63.27万元，下降7.02%，主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。

2.收入情况。2023年度收入合计819.28万元，较上年决算数减少33.81万元，下降3.96%，主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。其中：财政拨款收入805.02万元，占98.26%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入14.27万元，占1.74%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余19.19万元。

3.支出情况。2023年度支出合计831.20万元，较上年决算数减少51.35万元，下降5.82%，主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。其中：基本支出466.04万元，占56.07%；项目支出365.16万元，占43.93%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余7.27万元，较上年决算数减少11.92万元，下降62.12%，主要原因是该年度演出活动的支付进度变快，结转结余资金减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计805.02万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少57.53万元，下降6.67%。主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入805.02万元，较上年决算数减少8.88万元，下降1.09%。主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。较年初预算数增加42.48万元，增长5.57%。主要原因是2023年国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）增加了34.00万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出805.02万元，较上年决算数减少57.53万元，下降6.67%。主要原因是主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。较年初预算数减少109.64万元，下降11.99%。主要原因是主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是主要原因是一般公共预算财政拨款经费全部支付完。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）文化旅游体育与传媒支出677.35万元，占84.14%，较年初预算数减少81.88万元，下降10.78%，主要原因是国家非物质文化遗产保护资金（苗族羊马节）、秀山民歌、秀山花灯演出活动减少。

（2）社会保障与就业支出87.87万元，占10.92%，较年初预算数减少16.70万元，下降15.97%，主要原因是主要原因是单位人员变动：增加3名12级专技人员，减少1名八级、六级、五级专技人员，导致缴纳社会保障与就业支出较年初预算数减少。

（3）卫生健康支出17.59万元，占2.19%，较年初预算数无增减，主要原因是主要原因是单位人员变动：增加3名12级专技人员，减少1名八级、六级、五级专技人员，导致缴纳的医疗保险无增减变化。

（4）住房保障支出22.21万元，占2.76%，较年初预算数减少11.06万元，下降33.24%，主要原因是单位人员变动：增加3名12级专技人员，减少1名八级、六级、五级专技人员，导致缴纳的住房公积金较年初预算数减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出466.04万元。其中：人员经费433.44万元，较上年决算数减少37.74万元，下降8.01%，主要原因是单位人员变动：增加3名12级专技人员，减少1名八级、六级、五级专技人员，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险借方、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、对个人和家庭的补助等。公用经费32.61万元，较上年决算数增加4.11万元，增长14.42%，主要原因是增加了，公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.52万元，下降100.00%，主要原因是单位无该笔活动经费产生，较上年支出数减少0.50万元，下降100.00%，主要原因是单位无该笔活动经费产生。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，主要是因为没有安排单位职工出国（境），无该笔费用产生。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是没有安排单位职工出国（境）。较上年支出数无增减，主要原因是没有安排单位职工出国（境）。

 公务车购置费0.00万元，主要用于因公购置车辆。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位未安排购置公务车。较上年支出数无增减，主要原因是单位未安排购置公务车。

公务车运行维护费0.00万元，主要用于公务车辆维修费用。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位未安排购置公务车，未产生公务车运行维护费。较上年支出数无增减，主要原因是单位未安排购置公务车，未产生公务车运行维护费。

公务接待费0.00万元，主要用于接待因公开会或者培训的接待费。费用支出较年初预算数减少0.52万元，下降100.00%，主要原因是无该笔活动经费产生。较上年支出数减少0.50万元，下降100.00%，主要原因是无该笔活动经费产生。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是未开展会议。本年度培训费支出1.42万元，较上年决算数增加1.05万元，增长283.78%，主要原因是摄影、街舞、音乐等培训费增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100.00万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对19个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金351.99万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位对“美术馆、图书馆、文化馆(站)免费开放专项”开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金50.00万元，评价得分99.62分（加上执行率得分9.62分），评价等次为优，绩效评价发现了艺术讲座场次数量虽然达标了，但是绩效评价发现了讲座的内容不够丰富、开班场所不佳等主要问题，之后将多次进行市场、大众艺术活动喜爱类型进行调研活动，并针对性的选择合适的场所进行教学和开展讲座。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

白苗苗   023-76685819