一、部门基本情况

（一）职能职责

1.贯执行党中央、国务院关于林业、草原工作的方针政策、决策部署和市委、市政府、市林业局的有关工作要求；彻负责全县的林业草原及其生态修复的监督管理；负责拟定全县林业及其生态建设的发展战略、中长期发展规划；拟定有关林业规范性文件，并组织实施。承担全县林业生态文明建设的有关工作。

2.组织、协调、指导和监督林业和草原等生态修复和造林绿化工作。

3.承担森林、草原和湿地资源保护发展监督管理的责任。

4.负责陆生野生动植物资源保护和合理开发利用。

5.负责全县林业系统自然保护区监督管理。

6.负责推进林业改革发展工作。

7.负责监督管理各类自然保护地。

8.负责全县森林和草原的病虫害、林业有害生物防治、检疫和预测预报工作。

9.负责林业基本建设和项目的初审、申报工作；管理林业资金；监督林业资金管理和使用；研究提出林业发展的经济调节意见，组织森林资源资产评估，监管国有林业资产。

10.组织指导林业、草原及生态建设的科技、宣传、对外合作与交流。

11.组织编制森林和草原火灾防治规划并组织实施；指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作；组织开展森林和草原防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作；负责森林、草原火灾预防预警监测的相应工作；负责本辖区林业安全生产监督管理日常工作；负责指导国有林场和草原森林防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。

12.负责林业和草原领域的相关行政执法工作。

13.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置

林业局设办公室、生态修复科、资源管理科及森林火灾预防和安全生产办公室4个内设机构。管理县油茶产业发展中心、县林业改革促进中心，县林业有害生物防治检疫站，县林木种苗管理站、县风景名胜区和自然公园管理所、县林业执法大队、县太阳山市级自然保护区管理所、县国有轿子顶林场等8个财政全额拨款事业单位，其中国有轿子顶林场和太阳山市级自然保护区管理所是独立核算的财政全额拨款事业单位。

从预算单位构成看，纳入本部门2023年度决算编制的二级预算单位主要包括重庆市秀山土家族苗族自治县林业局（本级）、重庆市秀山土家族苗族自治县油茶产业发展中心、重庆市秀山土家族苗族自治县林木种苗管理站、重庆市秀山土家族苗族自治县林业有害生物防治检疫站、重庆市秀山土家族苗族自治县风景名胜区和自然公园管理所、重庆市秀山土家族苗族自治县林业改革促进中心、重庆市秀山土家族苗族自治县林业执法大队、秀重庆市秀山土家族苗族自治县国有轿子顶林场和重庆市秀山土家族苗族自治县太阳山市级自然保护区管理所9个机构。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计9856.58万元，支出总计9856.58万元。收支较上年决算数减少875.43万元，下降8.16%，主要原因是由于林地面积调整，部分森林生态效益补偿资金在12月录入补贴系统，在2024年1月支付。

2.收入情况。2023年度收入合计9374.82万元，较上年决算数增加1839.39万元，增长24.41%，主要原因是上年用非财政拨款结余资金安排退耕还林补贴2987.08万元。其中：财政拨款收入9374.82万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余481.76万元，年初结转和结余481.76万元。

3.支出情况。2023年度支出合计9856.58万元，较上年决算数减少875.43万元，下降8.16%，主要原因是由于林地面积调整，部分森林生态效益补偿资金在12月录入补贴系统，在2024年1月支付。其中：基本支出1696.45万元，占17.21%；项目支出8160.13万元，占82.79%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计9856.58万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加2821.15万元，增长40.10%。主要原因是上年用非财政拨款结余资金安排退耕还林补贴2987.08万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入9374.82万元，较上年决算数增加2339.39万元，增长33.25%。主要原因是上年用非财政拨款结余资金安排退耕还林补贴2987.08万元。较年初预算数减少15865.74万元，下降62.86%。主要原因一是由于林地面积调整，部分森林生态效益补偿资金在12月录入补贴系统，在2024年1月支付。二是新一轮退耕还林和退耕还林延长期补助3487万元在2024年春开展验收，需在验收后才能发放补贴。三是生物多样性项目3745万元在2023年冬季才开工，2024年上半年验收后才支付项目款。此外，年初财政拨款结转和结余481.76万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出9856.58万元，较上年决算数增加2821.15万元，增长40.10%。主要原因是上年用非财政拨款结余资金安排退耕还林补贴2987.08万元。较年初预算数减少15383.98万元，下降60.95%。主要原因由于林地面积调整，部分森林生态效益补偿资金在12月录入补贴系统，在2024年1月支付。二是新一轮退耕还林和退耕还林延长期补助3487万元在2024年春开展验收，需在验收后才能发放补贴。三是生物多样性项目3745万元在2023年冬季才开工，2024年上半年验收后才支付项目款。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出9.11万元，占0.09%，较年初预算数增加9.11万元，增长100.00%，主要原因是2022年固定资产投资奖励工作经费，2023年没有此项资金。

（2）社会保障与就业支出289.71万元，占2.94%，较年初预算数减少55.85万元，下降16.16%，主要原因是在职人员社会保险缴费基数变化和人员增减变动。

（3）卫生健康支出57.80万元，占0.59%，较年初预算数减少2.33万元，下降3.87%，主要原因是当年有人员退休。

（4）节能环保支出3958.76万元，占40.16%，较年初预算数减少3186.05万元，下降44.59%，主要原因是生物多样性项目3745万元在2023年冬季才开工，2024年上半年验收后才支付项目款。

（5）农林水支出5458.98万元，占55.38%，较年初预算数减少12124.73万元，下降68.95%，主要原因是由于林地面积调整，部分森林生态效益补偿资金在12月录入补贴系统，在2024年1月支付和生物多样性项目3745万元在2023年冬季才开工，2024年上半年验收后才支付项目款。

（6）住房保障支出82.23万元，占0.83%，较年初预算数减少24.13万元，下降22.69%，主要原因是在职人员缴存基数口径变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1696.45万元。其中：人员经费1574.20万元，较上年决算数减少121.41万元，下降7.16%，主要原因是在职人员退休和退休人员死亡。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和住房公积金。公用经费122.24万元，较上年决算数减少22.17万元，下降15.35%，主要原因是在职人员减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费等费用。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计12.90万元，较年初预算数减少6.70万元，下降34.18%，主要原因是加强“三公”经费管理。较上年支出数减少29.70万元，下降69.72%，主要原因是上年购置车辆1辆，本年没有。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数减少26.96万元，下降100.00%，主要原因是上年购置车辆1辆，本年没有。

公务车运行维护费5.63万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、林业业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.37万元，下降43.70%，主要原因是落实过紧日子要求，逐年压减“三公”经费预算。较上年支出数减少1.62万元，下降22.34%，主要原因是加强公务用车管理。

公务接待费7.27万元，主要用于接待市林业局相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.33万元，下降24.27%，主要原因是落实过紧日子要求，逐年压减公务接待费预算。较上年支出数减少1.12万元，下降13.35%，主要原因是加强林业项目建设，加大立项争资力度，上级专项检查增多。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待109批次698人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费104.22元，车均购置费0万元，车均维护费1.41万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出2.79万元，较上年决算数增加0.42万元，增长17.72%，主要原因是召开林业森林防火和油茶产业工作会。本年度培训费支出8.15万元，较上年决算数增加1.41万元，增长20.92%，主要原因是林业专项技术培训增加。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出29.01万元，机关运行经费主要用于开支开支日常办公费、公车运行维护费、信息网络购置更新费。机关运行经费较上年支出数减少115.40万元，下降79.91%，主要原因是上年所有单位均在本级编制决算，今年所有单位分开编制决算，本级仅有在职人员8人。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额261.07万元，其中：政府采购货物支出3.07万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出258.00万元。授予中小企业合同金额258.00万元，占政府采购支出总额的98.83%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00 %。主要用于采购林业野生动植物调查和国家储备林总体规划采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和2个一级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金10341万元。

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

县财政未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：周高银023-76869005