重庆市秀山土家族苗族自治县职业教育中心

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

认真贯彻国家教育方针，实施中等职业教育和广泛开展职业技术培训。对受教育者进行思想政治教育、职业道德教育，传授职业知识，培养职业技能，进行职业指导，全面提高受教育者的素质并积极为高职院校（或普通大学）输送合格新生。

（二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，内设处室：行政办公室、德育处、安全保卫处、教务处、招生就业办公室、学生资助办公室、体艺处、后勤处、财务室等9个内设机构。业务上受县教委的管理和指导。

本单位核定编制人员238人。本年度实有在职人员229人，其中管理人员2人，工勤人员7人。退休人员17人。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计20646.59万元，支出总计20646.59万元。收支较上年决算数增加728.12万元，增长3.66%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加496.40万元，事业预算收入增加389万元，其他预算收入减少11348.02万元，年初结转和结余增加11190.74万元。

2.收入情况。2023年度收入合计8512.08万元，较上年决算数减少10462.62万元，下降55.14%，主要原因是职教中心设备采购项目款减少。其中：财政拨款收入8048.17万元，占94.55%；事业收入389.00万元，占4.57%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入74.91万元，占0.88%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余12134.51万元。

3.支出情况。2023年度支出合计9677.58万元，较上年决算数增加1830.25万元，增长23.32%，主要原因是2021年的超额绩效清算在2023年支出及“双优”学校建设汽车制造工程款支出增加。其中：基本支出7247.10万元，占74.89%；项目支出2430.48万元，占25.11%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余10969.01万元，较上年决算数减少1102.14万元，下降9.13%，主要原因是上年结余的2021年超额绩效工资清算在本年支出，导致本年结余下降。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计8807.87万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加591.38万元，增长7.20%。主要原因是“双优”学校建设汽车制造与检测专业拨款收支增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入8048.17万元，较上年决算数增加496.40万元，增长6.57%。主要原因是“双优”学校建设汽车制造与检测专业拨款增加及社保缴费基数等人员经费增加。较年初预算数减少1125.49万元，下降12.27%。主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数预算。此外，年初财政拨款结转和结余759.70万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出8807.87万元，较上年决算数增加1296.29万元，增长17.26%。主要原因是在职职工2021年超额绩效工资清算结转至2023年支出及新招聘、调入职工的工资，在职职工的薪级工资、职务变动以及社保缴费基数变化等人员经费增加。较年初预算数减少365.79万元，下降3.99%。主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数预算。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数减少704.91万元，下降100.00%，主要原因是上年结余的2021年超额绩效工资清算在本年支出，导致本年结余下降。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面:

（1）教育支出7780.38万元，占88.33%，较年初预算数减少336.71万元，下降4.15%，主要原因是项目比2022年支出减少。

（2）社会保障与就业支出540.25万元，占6.13%，较年初预算数减少7.86万元，下降1.43%，主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算。

（3）卫生健康支出226.71万元，占2.57%，较年初预算数增加16.61万元，增长7.91%，主要原因是调入职工医保增加及基数增加未纳入年初预算。

（4）住房保障支出260.53万元，占2.96%，较年初预算数减少37.83万元，下降12.68%，主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数计算。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出6377.39万元。其中：人员经费5320.18万元，较上年决算数增加920.42万元，增长20.92%，主要原因是主要原因是在职职工2021年超额绩效工资清算结转至2023年支出及调入职工的工资，在职职工的薪级工资、职务变动以及社保缴费基数变化等人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、医保缴费、绩效工资、离退休费、生活补助、助学金等。公用经费1057.21万元，较上年决算数减少942.88万元，下降47.14%，主要原因是工会经费、福利费、 办公费、 印刷费、维修（护）费、劳务费、其他商品和服务支出等减少及根据政府过紧日子要求控制相关经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.99万元，较年初预算数减少1.01万元，下降50.50%，主要原因是本年年初预算是根据上年支出核定的，但实际支出中严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出，公务接待费用大幅减少。较上年支出数减少3.70万元，下降78.89%，主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出，公务接待费用大幅减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本部门近两年内均未发生因公出国（境）预算与支出。

公务车购置费0.00万元，主要用于单位公务用车购置。费用支出0.00万元，主要原因是本部门本年未购买公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是本部门近两年内均未购买公务用车。

公务用车运行维护费0.00万元，较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本单位未安排公务用车运行维护费预算与支出。

公务接待费0.99万元，主要用于接待新生军训教官开支及双优学校建设专家接待住宿费等。费用支出较年初预算数减少1.01万元，下降50.50%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数减少3.70万元，下降78.89%，主要原因是本单位严格执行中央八项规定，严格控制公务接待费开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待17批次143人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费69.55元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本单位今年未安排会议费预算与支出。本年度培训费支出88.20万元，较上年决算数减少21.41万元，下降19.53%，主要原因是根据县政府过紧日子相关要求，本年度严格控制了培训场次导致本年培训支出减少。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额229.58万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出229.58万元。授予中小企业合同金额229.58万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额113.00万元，占政府采购支出总额的49.22 %。主要用于采购学校办公用电脑和学生电脑等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对11个一级项目开展了绩效自评,涉及财政拨款项目支出2430.47万元。

职教中心2023年度项目支出绩效自评表

（一级/二级项目）

（二）单位绩效评价情况

我单位对国家奖学金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金3万元，评价得分100分，评价等次为优；对2023年中职国家助学金开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金691.83万元，评价得分100分，评价等次为优。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

  六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76655390