重庆市秀山土家族苗族自治县溶溪镇中心校

2023年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

秀山土家族苗族自治县溶溪镇中心校的主要职责是：贯彻国家的教育方针，实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。

（二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，有下列内设机构:行政办公室、德育处、教导处、后勤处、财务处等。业务上受县教委的管理和指导。

本单位实有编制人员106人，在编在岗事业人员106人。本年度实有在职人员106人，退伍军人1人。退休人员46人，退休人员全部纳入社会保险局。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计3368.80万元，支出总计3368.80万元。收支较上年决算数减少272.80万元，下降7.49%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少114.58万元，政府性基金预算财政拨款收入减少0.1万元，其他收入（学生课后延时服务费）5.11万元，年初结转和结余减少138.67万元。

2.收入情况。2023年度收入合计3020.16万元，较上年决算数减少134.15万元，下降4.25%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少114.58万元，事业收入减少14.46万元，其他收入（学生课后延时服务费）减少5.11万元。其中：财政拨款收入2943.75万元，占97.47%；事业收入10.85万元，占0.36%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入65.56万元，占2.17%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余348.63万元。

3.支出情况。2023年度支出合计3142.44万元，较上年决算数减少176.42万元，下降5.32%，主要原因是基本支出总增加3.36万元，项目支出减少179.79万元。其中：基本支出2692.90万元，占85.69%；项目支出449.54万元，占14.31%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余226.35万元，较上年决算数减少96.39万元，下降29.87%，主要原因是2022年比2023年多教学楼工程款结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计3273.47万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少238.93万元，下降6.80%。主要原因是2023年比2022年少教学楼工程款项目款。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2940.66万元，较上年决算数减少114.58万元，下降3.75%。主要原因是本单位2022年教学楼工程项目已竣工。较年初预算数减少485.23万元，下降14.16%。主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数计算。此外，年初财政拨款结转和结余329.72万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出3065.82万元，较上年决算数减少151.11万元，下降4.70%。主要原因是本单位2022年教学楼工程项目已竣工。较年初预算数减少360.07万元，下降10.51%。主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数预算；另外本单位在职职工退休人员较多。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余204.56万元，较上年决算数减少87.81万元，下降30.03%，主要原因是2022年比2023年多教学楼工程款结转。

 4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2505.97万元，占81.74%，较年初预算数减少44.20万元，下降1.73%，主要原因是2023年减少了教学楼工程项目支出。

（2）社会保障与就业支出336.54万元，占10.98%，较年初预算数减少178.80万元，下降34.70%，主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数预算；另外本单位本年在职职工退休较多。

（3）卫生健康支出98.05万元，占3.20%，较年初预算数减少4.76万元，下降4.63%，主要原因是本单位人员变动所产生的减少，本年在职职工调出及退休较多。

（4）住房保障支出125.26万元，占4.09%，较年初预算数减少132.32万元，下降51.37%，主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数预算；另外本单位本年在职职工退休较多。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出2619.38万元。其中：人员经费2421.38万元，较上年决算数增加49.23万元，增长2.08%，主要原因是在职职工的薪级工资、职务变动及社保缴费基数变化等人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、医保缴费、绩效工资、离退休费、生活补助、助学金等。公用经费198.00万元，较上年决算数减少20.56万元，下降9.41%，主要原因是工会经费与福利费本年未形成支出及临时聘用人员减少及根据政府过紧日子要求控制丰关经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.09万元，较上年决算数减少0.01万元，下降0.32%，主要原因是用于保障少年宫运行，两年收支基本持平。本年支出3.09万元，较上年决算数减少0.01万元，下降0.32%，主要原因是用于保障少年宫运行，两年收支基本持平。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

 本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是本单位今年未安排三公经费预算与支出。较上年支出数无增减，主要原因是本单位今年未安排三公经费预算与支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年未安排因公出国（境）费用预算与支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年未安排公务车购置费用预算与支出。 

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年未安排公务用车运行维护费用预算与支出。 

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减，主要原因是本年未安排公务接待费预算与支出。 

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年未安排会议费预算与支出。本年度培训费支出4.00万元，较上年决算数减少7.40万元，下降64.91%，主要原因是疫情结束后各类培训转为常规培训，根据政府过紧日子要求本单位减少了教师各类培训控制相关经费支出。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对21个一级项目/二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金446.44万元。

溶溪镇中主校2023年度项目支出绩效自评情况表

（一级/二级项目）

（二）单位绩效评价情况

根据预算绩效管理要求，本单位对21个二级项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及财政拨款项目支出资金187.82万元。绩效评价主要问题一是项目绩效评价指标设置不够科学，二是对绩效评价业务不够熟悉，希望县财政局加强对绩效评价工作的培训和指导。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

 六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76615021