秀山土家族苗族自治县清溪场街道三合小学2022年度部门决算情况说明

   一、单位基本情况

      （一）职能职责

贯彻党的教育方针，全面实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育质量，使适龄儿童、少年在德、智、体、美、劳等全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。

 （二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，内设办公室：行政办公室、德育安办室、教务处、工会、后勤处、财务处等 6个内设机构。业务上受县教委的管理和指导。

本单位实有编制人员68人。本年度实有在职人员70人。

     （三）单位构成

从预算单位构成看，秀山土家族苗族自治县三合小学本级纳入教育部门2022年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明。

  1.总体情况。2022年度收入总计1808.36万元，较上年增加129.19万元，主要原因是人员工资及社保增加，支出总计1678.11万元。较上年决算数增加2.83万元、增长主要原因是人员工资及社保增加。

2.收入情况。2022年度收入合计1808.36万元，较上年决算数增加129.19万元，增长7.7%，主要原因是人员工资及社保增加。其中：财政拨款收入1744.77万元，占96.5%；事业收入10.22万元，占0.6%；其他收入53.36万元，占2.9%。此外，年初结转和结余49.76万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,678.11万元，较上年决算数增加2.83万元，增长0.2%，主要原因是人员工资及社保增加。其中：基本支出1570.49万元，占93.6%；项目支出107.62万元，占6.4%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余180.01万元，较上年决算数增加130.25万元，主要原因是绩效工资应发未发形成。

      （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收支总计1744.77万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加110.63万元，增长6.8%。主要原因是人员工资及社保增加。

     （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

    1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款1744.77万元，较上年决算数增加110.63万元，增长6.8%。主要原因是人员工资及社保增加。较年初预算数增加113.52万元，主要原因是人员变动，2022年退休3人。新增5人，此外，年初财政拨款结转和结余49.76万元。

     2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1610.18万元，较上年决算数减少31.56万元，主要原因是绩效工资应发未发158.12万元形成。  

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余158.12万元，较上年决算数增加144.19万元，主要原因是2022年绩效工资应发未发158.12万元。

  4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

  （1）  教育支出1219.12万元，占75.7%，较年初预算数减少14.80万元，下降1.2%，主要原因是项目支出减少4.07万元，学前教育因学生减少，减少支出10.73万元。

  （2）社会保障与就业支出262.13万元，占16.3%，较年初预算数减少4.13万元，减少1.6%，主要是人员变动新老员工社保的差额形成。

  （3）卫生健康支出59.10万元，占3.7%，较年初预算数减少0.26万元，下降0.4%，主要原因是人员变动新老员工社保的差额形成。

  （4）住房保障支出69.83万元，占4.3%，较年初预算数增加1.87万元，减少2.6%，主要原因是人员变动新老员工社保的差额形成。

    （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2022年度一般公共财政拨款基本支出1,502.56万元。其中：人员经费1,416.94万元，较上年决算数减少29.44万元，减少2.0%，主要原因是有158.12万元绩效工资应发未发。公用经费83.54万元，较上年决算数减少0.13万元，下降0.2%，主要原因是学生人数减少，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费等。

    （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

    （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

      三、“三公”经费情况说明

    本单位2021年度未发生“三公”经费支出”。

  四、其他需要说明的事项

     （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

  本年度会议费本单位2022年度未发生会议费支出，本年度培训费支出6.22万元，较上年决算数增加1.99万元，增长47.0%，主要原因是进修校代付培训费4.76万元。

  （二）机关运行经费情况说明

 按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

    （三）国有资产占用情况说明

  截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

  （四）政府采购支出情况说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

  五、预算绩效管理情况说明

     （一）预算绩效管理工作开展情况

 根据预算绩效管理要求，本单位对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及财政拨款项目支出资金107.62万元。

（二）部门绩效评价情况

本部门无委托第三方开展绩效评价的项目。

（三）财政绩效评价情况

财政部门未委托第三方对本部门开展重点绩效评价。

           六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

 七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76612029