秀山土家族苗族自治县溶溪镇中心校2022年度部门决算情况说明

 一、部门基本情况

（一）职能职责

秀山土家族苗族自治县溶溪镇中心校的主要职责是：贯彻国家的教育方针，实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。  

（二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，有下列内设机构:行政办公室、德育处、教导处、后勤处、财务处等。业务上受县教委的管理和指导。

本单位实有编制人员118人，在编在岗事业人员118人。本年度实有在职人员118人，退伍军人1人，特岗2人。退休人员40人，全部纳入社会保险局。

      （三）单位构成

    从预算单位构成看，秀山土家族苗族自治县溶溪镇中心校纳入教育部门2022年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

 二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计3641.6万元，支出总计3641.6万元。收支较上年决算数减少1072.25万元、减少29.4%，主要原因是上年拨入溶溪镇中心校教学楼建设工程款本少减少及绩效工资增加造成差额。

2.收入情况。2022年度收入合计3154.31万元，较上年决算数减少1170.62万元，减少37.11%，主要原因是财政上年拨入溶溪镇中心校教学楼建设工程款及绩效工资增加造成的差额。其中：财政拨款收入3055.24万元，占96.86%；事业收入25.31万元，占0.8%；其他收入70.67万元，占2.2%。政府性基金收入3.1万元，占0.09%。年初结转和结余487.3万元。

3.支出情况。 2022年度支出合计3318.86万元，较上年决算数减少439.02万元，减少11.68%，主要原因是教学楼建设工程款及绩效工资增加造成的差额。其中：基本支出2689.54万元，占81%；项目支出629.32万元，占19%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余322.74万元，较上年决算数减少164.56万元，减少33.8%，主要原因是财政支付溶溪镇中心校教学楼建设工程款和工程前期款项上年拨款及单位疫情解开后正常开支增加造成的差额。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计3512.4万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少735.85万元，减少20.9%。主要原因是财政上年拨付溶溪镇中心校教学楼建设工程款和工程前期款项，本年项目暂支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入3512.4万元，较上年决算数减少735.85万元，减少20.9%。主要原因是上年教学楼工程建设收支造成差额。人员经费支出中调资晋级增加以及学校考核绩效工资增长，养老、年金、公积金基数调标增加。较年初预算数减少788.47万元，减少27.4%。主要原因是上年拨入教学楼工程款造成差额。此外，年初财政拨款结转和结余292.37万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出3220.03万元，较上年决算数减少373.18万元，减少11.59%。主要原因是本年正常支付教学楼工程款。较年初预算数减少327.97万元，减少10.8%。主要原因是本年财政拨入教学综合楼建设工程前期手续款和人员经费，养老、年金、公积金基数调标增加造成的差额。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余297.37万元，较上年决算数减少539.49万元，减少44.88%，主要原因是教学楼工程建设收支及上年办公经费结余支出和单位受疫情影响办公开支减少。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2674.01万元，占83.12%，较年初预算数减少1012.11万元，减少27.46%，主要原因是教学楼工程建设收支，受疫情影响情况减少，教师进修费用增加；生均公用经费、营养改善计划和项目支出正常支出。

（2）社会保障与就业支出336.25万元，占10.45%，较年初预算数增加19.08万元，减少5.4%，主要原因是退休坐人员增加造成数额下降。

（3）卫生健康支出93.90万元，占2.92%，较年初预算数增加0.34万元，增加0.36%，主要原因是因在职人员基数增加调整和转正教师支出增加。

（4）住房保障支出113.23112.78万元，占3.5%，较年初预算数减少0.45万元，减少0.4%，主要原因是在职教师退休增加导致住房公积金减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出3216.93万元。其中：人员经费2372.15万元，较上年决算数增加156.47万元，增长6.59%，主要原因是2022年考核拨入绩效工资减少。人员经费用途主要包括津贴补贴、奖金、绩效工资。公用经费218.56万元，较上年决算数减少59万元，下降26.99%，主要原因是受疫情后维修项目进度正常以及学校节约公用支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

 2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余3.1万元，年末结转结余0.00万元。本年收入3.1万元，较上年决算数减少2.47万元，下降44.34%，主要原因是财政减少该项目拨款。本年支出3.1万元，较上年决算数减少2.47万元，下降44.34%，主要原因是财政减少该项目拨款。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

 三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万 元，增长0%，主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本部门未发生因公出国（境）培训、学习等。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要是年初预算未安排因公出国（境）费用。较上年支出数增加0.00万元，增长%，主要是近两年我部门未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，主要是未购买公务用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要是未购买公务用车。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要是未购买公务用车。

公务车运行维护费0.00万元，主要是单位没有公务用车。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要是单位没有公务用车。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要是单位没有公务用车。

公务接待费0.00万元，主要是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。较上年支出数增加0.00万元，增长0%，主要是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

 四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。 机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长%，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长%，按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。本年度培训费支出11.44万元，较上年决算数增加2.46万元，增长21.5%，主要原因是受疫情影响，2021年培训较少，2022年可以安排部分教师外出培训。造成教师培训费增加。

（二）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出总额2.12万元，其中：政府采购货物支出2.12万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.12万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购学校教学仪器设备等。

 五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及财政拨款项目支出资金629.32万元。

 （二）部门绩效评价情况

本部门无委托第三方开展绩效评价的项目。

（三）财政绩效评价情况

财政部门未委托第三方对本部门开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

    七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

    本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76615021