秀山土家族苗族自治县洪安镇平马小学2022年度单位决算情况说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

贯彻国家的教育方针，实施素质教育，按照规定标准完成教育教学任务，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为培养有理想、有道德、有文化、有纪律的社会主义建设者和接班人奠定基础。

（二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，内设处室：教务处、大队部、总务处等3个内设机构。业务上受县教委的管理和指导。

本单位实有编制人员33人。本年度实有在职人员34人，其中借用2人，特岗1人。离岗民师1人，退休人员16人，遗属人员5人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，秀山土家族苗族自治县洪安镇平马小学本级纳入教育单位2022年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计872.55万元，支出总计872.55万元。收支较上年决算数增加33.9万元、增长3.9%，主要原因是由于义务教育学生课后延时服务收支增加。本年收入中一般公共预算财政拨款收入836.1万元、其他收入的课后服务费26.78万元、年初结转和结余9.68万元。本年支出中教育支出626.16万元、社会保障和就业支出103.98万元，卫生健康支出25.87万元，住房保障支出30.26万元，年末结转结余86.27万元。

2.收入情况。2022年度收入合计862.88万元，较上年决算数增加95.25万元，上升12.4%，主要原因是由于一般公共预算拨款增加（拨付了2021年教师绩效工资73.88万元），其他收入增加（学生课后延时服务收入增加了17.28万元），人员社保基数调整引起社保费增加。其中：财政拨款收入836.1万元，占96.9%；其他收入26.78万元，占3.1%。年初结转和结余9.68万元。

3.支出情况。2022年度支出合计786.28万元，较上年决算数减少7.76万元，下降1.0%，主要原因是落实政府“过紧日子”文件要求，办公经费支出减少。其中：基本支出732.71万元，占93.2%；项目支出53.57万元，占6.8%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余86.27万元，较上年决算数增加41.65万元，增长93.3%，主要原因是2021年教师绩效工资73.88万元年末未形成支出，课后延时服务费结转12.39万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计842.7万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加55.05万元，增长7.0%。主要原因是上年度一般公共预算财政拨款结转结余2021年教师绩效工资73.88万元转到2022年度才形成支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入836.1万元，较上年决算数增加77.97万元，下降10.3%。主要原因是在职人员补拨2021年教师绩效工资73.88万元，在职职工的薪级工资、职务变动以及社保缴费基数变化等人员经费增加。较年初预算数增加120.17万元，增长16.8%。主要原因是人员经费增加及部分市级专款未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余6.6万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出768.81万元，较上年决算数减少12.24万元，下降1.6%。主要原因是基本支出减少。较年初预算数增加52.88万元，上升7.4%。主要原因是基本支出中人员经费增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余73.88万元，较上年决算数增加67.28万元，上升1019.4%，主要原因是人员经费补拨2021年教师绩效工资。

4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出608.68万元，占79.2%，较年初预算数减少14.72万元，下降2.4%，主要原因是学生人数减少导致营养改善项目资金和公用经费减少，还有就是部分生均公用经费和项目经费当年未实现支出结转下年使用。

（2）社会保障与就业支出103.98万元，占13.5%，较年初预算数增加0.76万元，增长0.7%，主要原因是主要原因是职业年金、养老保险基数调标。

（3）卫生健康支出25.87万元，占3.4%，较年初预算数增加1.28万元，增长1%，主要原因是医保基数调标。

（4）住房保障支出30.26万元，占3.9%，较年初预算数增加0.42万元，增长1.4%，主要原因是职工住房公积金调标。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出715.24万元。其中：人员经费669.18万元，较上年决算数增加6.32万元，增长1.0%，主要原因是是基本工资、绩效工资、社会保障、卫生支出、住房保障等增加。人员经费用途主要包括基本工资、绩效工资、社会保障、卫生支出、住房保障。公用经费65.10万元，较上年决算数减少19.03万元，下降29.2%，主要原因是办公费、维修维护费、印刷费、培训费、差旅费、办公设备购置费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品服务支出、办公设备购置。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度本单位“三公”经费支出共计0万元，主要原因是本单位未发生公务接待费用。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是年初预算未安排公务接待费用。较上年支出数增加0万元，与上年持平，主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费预算和支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是本单位未发生因公出国（境）培训、学习等。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是年初预算未安排因公出国（境）费用。较上年支出数增加0万元，与上年持平，主要原因是近两年我教育单位未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，与上年持平。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，与上年持平。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.0万元，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本单位人均接待费0元，车均购置费0.万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%，与上年持平。本年度培训费支出1.3万元，较上年决算数减少2.5万元，减少65.8%，主要原因是教师外出培训学习人次减少。

（二）机关运行经费情况说明

根据部门决算统计口径，本单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度本单位政府采购支出总额1.98万元，其中：政府采购货物支出1.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.98万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.98万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于学校的学校办公用电脑、教学仪器设备采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，对本单位整体和2个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评2项，涉及财政拨款的项目支出53.57万元。

平马小学2022年度部门整体绩效自评表

 平马小学2022年度项目支出绩效自评表（一级/二级项目）

（二）单位绩效评价情况

本单位无委托第三方开展绩效评价的项目。

（三）财政绩效评价情况

财政单位未委托第三方对本单位开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，单位应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76631797