重庆市秀山土家族苗族自治县教育委员会

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

秀山土家族苗族自治县教育委员会的主要职责是：

1.贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，拟订全县教育发展战略规划、中长期规划、重大决策和体制机制改革方案，协调解决教育工作重大问题。

2.负责全县教育的统筹规划和协调管理，负责全县教育综合改革，指导各类学校的教育教学改革、课程建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3.负责全县义务教育工作，实施基础教育教学改革；管理普通高中教育、中等职业教育、特殊教育和学前教育工作；推进素质教育，提高教育质量；督促学校落实国家课程计划；负责教学改革和教学研究工作；指导全县各类学校德育、体育、卫生、艺术和国防教育等工作；负责中小学招生、考试工作；负责全县学籍管理工作。

4.负责教育经费的统筹管理、内审监督工作；负责教育资助的管理；监督检查学校经费收支情况。

5.统筹管理民办教育、社区教育，规范办学行为；负责民办教育机构的监管。

6.实施教师资格制度，负责教育系统人才队伍建设和教育培训，提高教师整体素质；开展教育系统的交流合作。

7.负责全县语言文字管理工作和普通话培训、测试工作；承担全县高等教育招生考试和自学考试工作。

8.监督管理全县各类学校国有资产；指导学校建设、教 育技术装备、后勤服务管理工作。

9.负责教育系统加强党的领导、党的建设、党风廉政建设、安全稳定工作；负责教育领域思想政治、意识形态工作；指导教育系统少、工、青、妇等群团工作。

10.承担县委教育工作领导小组秘书组日常工作。

11.完成县委县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

1.秀山土家族苗族自治县教育委员会设下列内设机构。

（1）办公室（挂内审科牌子）。负责机关政务工作；负责文电、会务、机要、保密、档案、政务公开、宣传等工作；负责公文运转、督查督办、印章管理；负责意识形态工作；牵头办理人大代表建议、政协委员提案；负责机关后勤服务等工作；负责机关和所属事业单位预决算、财务核算、基本建设、资产管理等内部审计工作。

（2）组织人事科。指导教育系统党建工作，负责人事人才、继续教育、机构编制、社会保障、统一战线等工作；承担党风廉政及教师队伍建设、干部管理、教师培训工作；负责教师资格认定及注册等工作；承办教育系统教师招聘、人员调配、职务评聘、考核晋级、劳资和相关专家推荐工作；负责教育系统人事档案管理工作；负责指导退休教职工管理等工作。

（3）基础教育科。承担全县学前教育、义务教育、普通高中教育、特殊教育、民族教育教学管理、指导工作；拟订并实施义务教育均衡发展和促进教育公平的政策；负责基础教育改革工作；指导基础教育各类学校、教育机构教育教学工作；负责中小学招生考试、学籍管理和教材征订工作；指导中小学校园文化建设工作。

（4）职业教育和成人教育科（挂行政审批科牌子）。承担全县中等职业教育、民办教育、成人教育、社区教育管理指导工作；组织实施相关教育教学政策，指导相关教育教学改革；负责中等职业学校学籍管理工作；负责推进中等职业学校校企合作工作；指导中等职业学校的各项教育教学工作；牵头承办民办幼儿园、小学、初中以及非学历文化教育培训机构的设置、调整、审批工作；承办规范民办教育办学行为相关工作；指导、协调有关民办教育的法人登记等工作；负责“放管服”改革有关工作。

（5）体育卫生艺术教育科。承办管理学校体育、卫生、艺术、科技、国防教育工作；指导学校健康教育、卫生保健和防疫 工作；负责组织学生体质健康检测；负责指导学校艺术教育和课外文艺活动；负责指导学校体育教学；负责管理县级学生体育运动竞赛和艺术、科技比赛；协调有关部门做好学校国防教育工作；负责学生营养改善计划实施有关工作。

（6）财务科。负责教育经费预决算编制工作，协调和管理教育经费投入；管理指导全县学校财务工作；负责教育系统国有资产管理工作；监管教育系统收费、政府采购工作；负责学生资助经费、营养改善计划经费管理工作；负责教育系统事业统计、教育经费统计等工作；负责教育系统节能减排工作；负责机关财务管理工作。

（7）规划基建科。统筹协调全县公办学校布局、结构调整；负责全县教育基本建设信息统计工作；承办编制全县公办中小学、幼儿园基建投资计划相关工作；参与上级下达基建项目的安排与管理；负责管理、指导教育系统基建工作。

（8）安全法治科（挂信访办公室牌子）。负责教育系统安全和法治建设工作；协调有关部门处置教育系统应急事件；指导学校建立健全学生意外伤害保障机制和学校安全防范体系；负责学校安全和法治宣传教育工作；协调开展校园及其周边综合整治工作；负责教育系统安全工作的督查和考评；负责教育系统防范和处理邪教工作；贯彻执行信访工作的政策法规；指导机关及所属事业单位信访工作；负责受理上级机关和领导交办的信访事项和群众反映涉及教育方面的信访问题；负责督促、检查所属单位的信访工作；及时处理教育系统突发信访、集体上访事件；定期研究分析教育信访热点、难点问题，及时上报重要信访信息；协调安排教育系统维稳值班工作。

2.秀山土家族苗族自治县人民政府教育督导室承担县人民政府教育督导委员会日常工作。负责对乡镇、街道落实教育法律、法规和国家教育方针、政策的督导；负责对县政府有关部门履行教育职责的督导；负责对本行政区域内的学校和其他教育机构教育教学工作的督导。

3.秀山土家族苗族自治县教育委员会内设下列事业单位。

（1）教育考试中心。承担全县普通高等教育招生全国统一考试、成人高等学校招生全国统一考试、高中学历水平考试、高等教育自学考试和中小学教师资格考试的具体事务工作；负责复核相关考试报名资格和高等教育自学考试资格；承担普通高等学校招生体检统筹协调工作；指导高中学校做好高考政策宣传、报名等有关工作；配合做好相关教育考试的行政执法工作。

（2）学生资助管理中心。宣传、执行国家和市县教育资助政策；承担生源地信用助学贷款工作；协助调查复核实施学前教育阶段、义务教育阶段、高中阶段家庭经济困难学生资助工作；承担家庭经济困难贫困大学生资助工作。

（3）教育后勤服务中心。指导教育系统后勤服务、制度建设等工作；负责教育系统后勤人员业务指导、培训工作；指导、协调学校后勤保障服务等工作，指导各学校做好后勤物资采购工作。

（4）教育经费管理中心。指导各中小学校财务收支核算、财务报表编制工作和经费收支复核工作；检查、指导、收集、反馈学校资金使用情况和预算执行情况；负责各中小学校财务人员业务指导和培训工作；指导学校财务档案管理工作。

（5）基础教育质量监测中心。根据市级部门指导，草拟我县基础教育质量监测标准，包括基础教育阶段数学、语文、科学、外语、社会、艺术等学 科学习质量监测标准和学生身心健康等相关领域的指标体系；承担我县基础教育学业质量监测工作，拟订监测实施方案，实施监测工作，对监测数据进行处理、分析，向县教委报 送监测报告；承担国家、市上组织的基础教育质量监测工作，拟订监测实施方案，协助实施监测工作。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计191029.75万元，支出总计191029.75万元。收支较上年决算数增加4270.88万元，增长2.29%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少226.73万元，政府性基金预算拨款收入减少167.72万元，事业预算收入增加1070.98万元，其他预算收入减少11868.51万元，使用非财政拨款结余减少62.16万元，年初结转结余增加15525.02万元。

2.收入情况。2023年度收入合计162469.29万元，较上年决算数减少11191.98万元，下降6.44%，主要原因是2023年在职人员减少及超额绩效比2022年实际收入减少等人员经费和课后延时服务收费及部分项目经费等公用经费减少。其中：财政拨款收入154550.78万元，占95.13%；事业收入2638.14万元，占1.62%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入5280.37万元，占3.25%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余28560.46万元。

3.支出情况。2023年度支出合计176279.51万元，较上年决算数增加18070.24万元，增长11.42%，主要原因是2022年结转的在职人员2021年超额绩效工资清算结在2023年支出、在职人员正常晋升薪级与职务变动导致支出增加。其中：基本支出155919.88万元，占88.45%；项目支出20359.63万元，占11.55%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余14750.24万元，较上年决算数减少13799.36万元，下降48.33%，主要原因是2023年结算2022年学生课后服务费的金额较大以及2022年结转至2023年支付的在职人员2021年超额绩效工资。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计169739.69万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加4097.88万元，增长2.47%。主要原因是一般公共预算财政拨款收入减少226.73万元，政府性基金预算拨款收入减少167.73万元，年初结转结余增加4493.34万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入154495.67万元，较上年决算数减少226.73万元，下降0.15%。主要原因是2023年比2022年少了2021年超额绩效清算、学生人数在上年基础上有减少及在职职工当年退休人数较多。较年初预算数减少21744.67万元，下降12.34%。主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数计算及全县在职职工当年退休人数较多。此外，年初财政拨款结转和结余15188.92万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出168129.88万元，较上年决算数增加17257.34万元，增长11.44%。主要原因是2022年结转的在职职工2021年超额绩效工资清算在2023年支出及新招聘、调入职工的工资，在职职工的薪级工资、职务变动以及社保缴费基数变化等人员经费增加。较年初预算数减少8110.46万元，下降4.60%。主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数计算及全县在职职工当年退休人数较多。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余1554.71万元，较上年决算数减少12975.87万元，下降89.30%，主要原因是2022年结转的在职职工2021年超额绩效工资清算在2023年支出。

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出53.88万元，占0.03%，较年初预算数增加53.88万元，增长100.00%，主要原因是一般公共服务支出未纳入年初预算。

（2）教育支出138618.96万元，占82.45%，较年初预算数增加5977.83万元，增长4.51%，主要原因是人员经费增加及部分市级专款未纳入年初预算。

（3）社会保障与就业支出17700.74万元，占10.53%，较年初预算数减少8264.30万元，下降31.83%，主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数计算。

（4）卫生健康支出5180.45万元，占3.08%，较年初预算数减少6.82万元，下降0.13%，主要原因是本年在职职工退休人员有年初预算无支出。

（5）农林水支出223.90万元，占0.13%，较年初预算数增加223.90万元，增长100.00%，主要原因是临时安排的农林水支出未纳入年初预算。

（6）住房保障支出6351.95万元，占3.78%，较年初预算数减少6094.50万元，下降48.97%，主要原因是2023年年初预算养老保险、职业年金、住房公积金等基数将超额绩效纳入计算，但实际执行中未将超额绩效纳入基数计算。

（7）其他支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数减少0.06万元，下降100.00%，主要原因是红岩小学补缴退休人员欠缴公积金未支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出147825.36万元。其中：人员经费135734.66万元，较上年决算数增加17612.98万元，增长14.91%，主要原因是2022年结转的在职职工2021年超额绩效工资清算在2023年支出及新招聘、调入职工的工资，在职职工的薪级工资、职务变动以及社保缴费基数变化等人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、医保缴费、绩效工资、离退休费、生活补助、助学金等。公用经费12090.70万元，较上年决算数减少2354.30万元，下降16.30%，主要原因是本年大部分学校工会经费与福利费未支出、学生人数在上年基础上有少量减少及根据政府过紧日子要求控制相关经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入55.11万元，较上年决算数减少167.72万元，下降75.27%，主要原因是孝溪小学2022年用政府性基金预算的幼儿园项目在2022年已完成。本年支出55.11万元，较上年决算数减少183.58万元，下降76.91%，主要原因是孝溪小学2022年用政府性基金预算的幼儿园项目在2022年已完成。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计19.72万元，较年初预算数减少1.28万元，下降6.10%，主要原因是本年年初预算是根据上年支出核定的，但实际支出中严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出，公务接待费用大幅减少。较上年支出数增加0.99万元，增长5.29%，主要原因是2022年因疫情原因公务用车次数相对较少，2023年疫情结束恢复常态。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是用于教师出国业务培训。费用支出0.00，主要原因是本部门未发生因公出国（境）培训、学习等。较上年支出数无增减，主要原因是本部门近两年内均未发生因公出国（境）培训、学习等

公务车购置费0.00万元，主要用于单位公务用车购置。费用支出0.00，主要原因是本部门本年未购买公务用车。较上年支出数无增减，主要原因是本部门近两年内均未购买公务用车。

 公务用车运行维护费15.00万元，主要用于机要文件交换、市内公务出行以及到学校检查工作等所需车辆的燃料费、过桥过路费、保险费、车辆维修费等。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是疫情结束后公务用车运行维护根据常态运行进行预算。较上年支出数增加2.16万元，增长16.82%，主要原因是2022年因疫情原因公务用车次数较少，2023年疫情结束恢复常态。

公务接待费4.72万元，主要用于接待市教委到我县检查、调研教育教学相关工作，接受市级相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.28万元，下降21.33%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和标准，严格控制陪餐人数，应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数减少1.17万元，下降19.86%，主要原因是本部门严格执行中央八项规定，严格控制公务接待费开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为4辆；国内公务接待56批次433人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费109.05元，车均购置费0万元，车均维护费3.75万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出5.83万元，较上年决算数增加4.32万元，增长286.09%，主要原因是2022年因受疫情影响控制了会议次数，疫情结束后本年恢复常态。本年度培训费支出620.77万元，较上年决算数减少104.26万元，下降14.38%，主要原因是根据县政府过紧日子相关要求，本年度严格控制了培训场次导致本年培训支出减少。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出61.97万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、职工福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。机关运行经费较上年支出数减少344.23万元，下降84.74%，主要原因是根据政府过紧日子相关要求，严格控制了各项支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车5辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额1260.75万元，其中：政府采购货物支出1031.17万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出229.58万元。授予中小企业合同金额1260.75万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额1144.17万元，占政府采购支出总额的90.75 %。主要用于采购学校的学校办公用电脑、教学仪器设备采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对22个一级项目/二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金20387.06万元

秀山县教育委员会2023年度部门整体绩效自评表

秀山县教育委员会2023年度项目支出绩效自评情况表

（一级/二级项目）

（二）部门绩效评价情况

我部门对义务教育贫困学生资助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1832.07万元，评价得分100分，评价等次为优；对学前教育营养改善计划开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金1108.37万元，评价得分100分，评价等次为优；对普通高中学生资助补助开展了绩效评价，涉及财政拨款项目资金481.48万元，评价得分100分，评价等次为优。绩效评价主要问题一是项目绩效评价指标设置不够科学，二是对绩效评价业务不够熟悉。希望县财政局加强对绩效评价工作的培训和指导。

（三）财政绩效评价情况

县财政局未委托第三方对我部门开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76684718。