秀山土家族苗族自治县学生资助管理中心2022年度单位决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

宣传、执行国家和市县教育资助政策；承担生源地信用助学贷款工作；协助调查复核实施学前教育阶段、义务教育阶段、高中阶段家庭经济困难学生资助工作；承担家庭经济困难贫困大学生资助工作。

（二）机构设置

本单位为独立核算的事业单位1个，业务上受县教委的管理和指导。

本单位实有编制人员15人。本年度实有在职人员5人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，秀山土家族苗族自治县学生资助管理中心纳入本部门2022年度决算编制的二级预算单位。本单位无下级预算单位。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

 1.总体情况。2022年度收入总计883.96万元，支出总计883.96万元。收入较上年决算数增加-169.39万元，增长-16.08%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加571.18万元，事业预算收入增加0万元，其他预算收入增加31.98万元，年初结转结余增加-772.55万元。支出教上年决算数增加-169.39万元，增长-16.08%，主要原因是教育支出增加-679.34万元，社会保障和就业支出增加13.48万元，卫生健康支出增加5.62万元，农林水支出500万元住房保障支出增加6.78万元。年末结转结余支出增加15.94万元。

2.收入情况。2022年度收入合计712.97万元，较上年决算数增加603.15万元，增长549.22%，主要原因是一般公共预算拨款收入增加的人员经费和其他收入增加。其中：财政拨款收入644.31元，占90.37%；事业收入0万元，占0.0%；其他收入68.67万元，占9.63%。此外，年初结转和结余170.98万元

3.支出情况。2022年度支出合计793.43万元，较上年决算数增加-153.47万元，增长-16.21%其中：基本支出251.63万元，占31.71%；项目支出541.80万元，占68.29%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余90.52万元，较上年决算数增加-15.94万元，增长-14.97%。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入644.31万元、支出755.02万元。与2021年相比，财政拨款收入增加571.18万元，增加781.05%，支出增加-175.36万元，增长-18.85%。年初结转结余增加-806.54万元。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入644.31万元，较上年决算数增加571.18万元，增长781.05%。主要原因调入职工的工资，在职职工的薪级工资、职务变动以及社保缴费方式变更等人员经费增加。较年初预算数增加521.51万元，增长424.68%。主要原因是人员经费增加及部分市级专款未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余110.71万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出755.02万元，较上年决算数增加-175.36万元，增长-18.85%。主要原因是人员经费支出减少，公用经费和项目经费增加。较年初预算数增加632.22万元，增514.84%。主要原因是调入人员经费等基本支出增加，在职职工的薪级工资、职务变动以及社保缴费基数变化等人员经费增加以及巩固脱贫衔接乡村振兴项目未纳入年初预算。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加-110.71万元，增长100%，主要原因是结算的公用经费和项目经费已按工作进度列支。

4.比较情况。本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出229.13万元，占30.35%，较年初预算数增加132.21万元，增长73.31%，主要原因是人员经费增加及部分市级专款未纳入年初预算。 

（2）社会保障与就业支出13.48万元，占1.79%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。

（3）卫生健康支出5.62万元，占0.74%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。

（4）农林水支出500万元，占66.22%，较年初预算数增加500万元，增长100%，主要原因是其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出未纳入年初预算。

（5）住房保障支出6.78万元，占0.90%，较年初预算数增加0万元，增长0.0%。 

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共财政拨款基本支出213.21万元。其中：人员经费120.06万元，较上年决算数增加-179.19万元，增长-86.91%，主要原因是大学生助学金项目经费减少等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、医保缴费、绩效工资、离退休费、生活补助、助学金等。公用经费93.16万元，较上年决算数增加93.16万元，增长100%，主要原因是上年未列支公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款支出。（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

 三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度本单位“三公”经费支出共计0万元，主要原因是本单位未发生公务接待费用。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是年初预算未安排公务接待费用。较上年支出数增加0万元，与上年持平，主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费预算和支出。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是本单位未发生因公出国（境）培训、学习等。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是年初预算未安排因公出国（境）费用。较上年支出数增加0万元，与上年持平，主要原因是近两年我教育单位未发生因公出国（境）费用。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，与上年持平。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，与上年持平。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0.0万元，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本单位人均接待费0元，车均购置费0.万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。本年度培训费支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，与上年持平。

（二）机关运行经费情况说明

根据部门决算统计口径，本单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度本单位政府采购支出总额0.09万元，其中：政府采购货物支出0.09万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.09万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.09万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于单位办公用电脑采购等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位（单位）自评情况

根根据预算绩效管理要求，我单位组织单位本级对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出541.80万元。

（二）单位绩效评价情况

本单位无委托第三方开展绩效评价的项目。

（三）财政绩效评价情况

财政单位未委托第三方对本单位开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-76868985。