秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2023年决算的报告

——2024年9月25日在县十八届人大常委会第二十次会议上

县财政局局长  刘 炼

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2023年全县和县级决算情况报告如下：

一、全县收支决算情况

2023年，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照县委、县政府工作部署，严格执行县十八届人大第三次会议及其常委会相关决议和审查意见，认真贯彻落实积极有为的财政政策，突出稳进增效、除险清患、改革求变、惠民有感工作导向，在收入征管、支出保障、综合管理及风险防范上持续发力，保障了全县改革、发展、稳定之急需，有力推动了全县经济社会持续平稳健康发展，为加快建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市和武陵山区践行“两山论”样板提供了坚实财力保障。

（一）一般公共预算。2023年全县一般公共预算收入202286万元，完成预算的101.0%，增长18.7%，加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金、上年结转和动用预算稳定调节基金等，收入总量为1051768万元。全县一般公共预算支出702042万元，增长13.7%，加上债务还本支出88171万元、上解支出33267万元、安排预算稳定调节基金4725万元和结转下年223563万元等，支出总量为1051768万元。（见表1）

与县十八届人大第五次会议审议的2023年执行数（以下简称2023年执行数）相比，全县一般公共预算收支决算数无变动。

表1：2023年全县一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算。2023年全县政府性基金预算收入178431万元，完成预算的102.1%，加上上级补助收入16292万元、债务转贷收入261700万元、上年结转17081万元，全县政府性基金预算收入总量为473504万元。全县政府性基金预算支出350013万元，加上上解支出7791万元、债务还本支出36700万元、调出资金55000万元、结转下年24000万元，全县政府性基金预算支出总量为473504万元。（见表2）

与2023年执行数相比，全县政府性基金预算收支决算数无变动。

表2：2023年全县政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算。2023年全县国有资本经营预算收入16014万元，完成预算的100.1%，加上上年结转26万元，国有资本经营预算收入总量为16040万元。全县国有资本经营预算支出0万元，加上调出资金16026万元、结转下年14万元，国有资本经营预算支出总量为16040万元。（见表3）

与2023年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数无变化。

表3：2022年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

（四）社会保险基金预算。由于我市社保基金为市级统筹，区县不反映社保基金收支。

表4：2023年全县社会保险基金预算收支决算平衡表

二、县级收支决算情况

（一）一般公共预算。2023年县级一般公共预算收入完成199885万元，完成预算的100.9%，增长18.7%，加上上级补助收入485490万元、债务转贷收入105501万元、政府性基金调入55000万元、国有资本经营预算调入16026万元、乡镇上解收入16万元、动用预算稳定调节基金5035万元和上年结转182430万元，县级可安排使用的一般公共预算收入总量1049383万元。县级一般公共预算支出总量636898万元，增长18.0%，加上上解支出33267万元、补助乡镇62759万元、债务还本支出88171万元、结转下年223563万元、安排预算稳定调节基金4725万元，县本级一般公共预算支出总量为1049383万元。（见表5）

与2023年执行数相比，县级一般公共预算收支决算数无变动。

表5：2023年县级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算。2023年县级政府性基金预算收入完成178431万元，完成预算的102.1%，加上上级补助收入16292万元、债务转贷收入261700万元、上年结余收入17081万元，县级政府性基金预算收入总量为473504万元。县级政府性基金预算支出345447万元，加上补助乡镇4566万元、上解支出7791万元、债务还本支出36700万元、调出资金55000万元、结转下年24000万元，县本级政府性基金预算支出总量为473504万元。（见表6）

与2023年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数无变动。

表6：2023年县级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算。2023年县级国有资本经营预算收入完成16014万元，完成预算的100.1%，加上上年结转26万元，县级国有资本经营预算收入总量为16040万元。县级国有资本经营预算支出0万元，加上调出资金16026万元、结转下年支出14万元，县本级国有资本经营预算支出总量为16040万元。（见表7）

与2023年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算数无变动。

表7：2023年县级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

三、其他重点报告事项

（一）转移支出情况。2023年，县对乡镇转移支付62759万元，其中：一般性转移支付补助37199万元，主要用于均衡财力和激励引导；专项转移支付补助25560万元，主要用于社会保障、农林水、交通运输和一般公共服务等方面支出。

（二）直达资金情况。2023年，中央下达我县直达资金145096万元，我县严格按照资金直达基层要求，及时将资金分配下达至各主管部门，主要用于“三保”保障、义务教育、医疗服务、乡村振兴、惠企利民等，为夯实民生基础提供了财力支撑。截至2023年末，完成支出110478万元，支出进度为76.1%，结转资金按要求纳入2024年预算继续使用。同时，依托直达资金监控系统、惠民惠农“一卡通”系统和预算管理一体化系统，完善监控机制，全程跟踪预警信息，及时规范资金管理，有效防范了违规违法行为，保证了直达资金惠及基层、惠及群众。

（三）“三保”情况。2023年，稳定保障兜底线，严格按照“既尽力而为，又量力而行”的原则，建立“三保”支出清单，做到优先安排、优先关注、优先支付，持续兜牢“三保”底线。

（四）政府债务情况。2023年，市政府批准和市财政局核定我县政府债务限额为141.9亿元，其中，一般债务限额37.14亿元、专项债务限额104.76亿元。截至2023年底，全县政府债务余额141.89亿元，其中，一般债务余额37.13亿元、专项债务余额104.76亿元，控制在债务限额以内，债务风险可控。

2023年，共收到市财政转贷地方政府债券36.72亿元，其中：再融资债券12.44亿元，新增债券24.28亿元。再融资债券用于偿还到期政府债券，新增债券主要用于市政及园区基础设施建设、水利及农业农村、教育卫生等领域。

（五）预算稳定调节基金、预备费和结转结余资金使用情况

2023年年初预算稳定调节基金余额5035万元，调整预算动用5035万元平衡预算缺口；2023年末本级预算稳定调节基金余额4725万元，主要是一般公共预算收入超收部分和预备费结余补充。

2023年年初预备费预算7100万元，实际支出4362万元，主要用于应急医疗物资及以前年度新冠疫情防控等支出。

2022年县级一般公共预算结转182430万元，按原项目纳入2023年预算安排支出。

（六）“三公”经费支出情况。2023年，全县“三公”经费预算数2396.44万元，财政拨款支出合计1868.83万元，较预算数减少527.6万元，下降22.02%，其中：因公出国（境）费用预算数4.6万元，财政拨款支出0万元，与上年持平；公务用车购置费预算数311万元，财政拨款支出417.54万元，较预算数增加106.54万元，增长34.26%，主要是年度中部分单位因业务开展需要，购置新车；公务用车运行维护费预算数1400.32万元，财政拨款支出1063.71万元，较预算数减少336.61万元，下降24.04%；公务接待费预算数680.52万元，财政拨款支出387.58万元，较预算数减少292.93万元，下降43.05%。“三公”经费支出基本与上年持平，主要是各部门持续贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过“紧日子”要求，从严控制经费支出。

（七）预算绩效管理情况。2023年，依托“全方位、全过程、全覆盖”的绩效管理体系，持续推动绩效管理。严格管理范围，全县一级预算单位均编制2023年项目绩效目标并向社会公开。强化公开评审，2023年我县公开评审2024年预算项目658个，申报金额18.47亿元，审减金额13.83亿元，审减率达74.9%。

加强绩效评估，2023年已完成112个部门整体绩效（78个县级一级预算单位、22个乡镇、12个财政代编单位），8132个项目绩效自评工作，增长1262.7%。转变重点绩效评价方式，首次引入第三方机构参与我县重点绩效评价工作，全过程组织人员跟审、跟学，重点对部分资金规模大、社会关注度高的政策和项目进行评价，共涉及11个项目，资金规模1.57亿元。

（八）审计意见的整改落实情况。2024年2-5月，市审计局依法对我县2023年度预算执行和决算草案编制情况及财政运行质效暨园区改革攻坚情况进行了专项审计，指出了防范化解财政风险、预算编制及执行、财政资金管理、财政决算草案编制等方面存在的问题，并提出了整改意见和工作建议，相关审计结果将纳入县政府向县人大常委会所作的2023年度县级预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前，县财政局和有关部门正对照审计发现的问题，积极采取措施加以整改，并加强财会监督，积极开展预算执行监督、财经纪律重点问题整治等专项行动，全面自查薄弱环节，严格财政财务管理，促进财政资金规范高效运行。

决算连同以上报告，请一并审议。

附件：秀山土家族苗族自治县2023年决算