秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2022年决算的报告

——2023年9月27日在县十八届人大常委会第十二次会议上

县财政局局长  刘 炼

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将2022年全县和县级决算情况报告如下：

一、全县收支决算情况

2022年，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照县委、县政府工作部署，严格执行县十八届人大第一次会议及其常委会相关决议和审查意见，认真贯彻落实积极有为的财政政策，全年财政收入征管有序，财政支出保障有力，民生事业持续改善，财政改革有序推进，风险防范安全有效，保障了全县改革、发展、稳定之急需，有力推动了全县经济社会持续平稳健康发展，为加快建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市和武陵山区践行“两山论”样板提供了坚实财力保障。

（一）一般公共预算。2022年全县一般公共预算收入170465万元，完成预算的100.3%，增长19.1%，加上上级补助收入、债务转贷收入、调入资金、上年结转和动用预算稳定调节基金等，收入总量为870486万元。全县一般公共预算支出617658万元，增长15.9%，加上债务还本支出54129万元、上解支出11234万元、安排预算稳定调节基金5035万元和结转下年182430万元等，支出总量为870486万元。（见表1）

与县十八届人大第三次会议审议的2022年执行数（以下简称2022年执行数）相比，全县一般公共预算收支决算数无变动。

表1：2022年全县一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算。2022年全县政府性基金预算收入164716万元，完成预算的102.6%，加上上级补助收入8341万元、债务转贷收入212500万元、上年结转12366万元，全县政府性基金预算收入总量为397923万元。全县政府性基金预算支出320921万元，加上上解支出7421万元、债务还本支出2500万元、调出资金50000万元、结转下年17081万元，全县政府性基金预算支出总量为397923万元。（见表2）

与2022年执行数相比，全县政府性基金预算收支决算数无变动。

表2：2022年全县政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算。2022年全县国有资本经营预算收入19570万元，完成预算的130.5%，加上上年结转10229万元，国有资本经营预算收入总量为29799万元。全县国有资本经营预算支出5203万元，加上调出资金24570万元、结转下年26万元，国有资本经营预算支出总量为29799万元。（见表3）

与2022年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数无变化。

表3：2022年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

（四）社会保险基金预算。由于我市社保基金为市级统筹，区县不反映社保基金收支。

表4：2022年全县社会保险基金预算收支决算平衡表

二、县级收支决算情况

（一）一般公共预算。2022年县级一般公共预算收入完成168394万元，完成预算的100.3%，增长19.6%，加上上级补助收入476241万元、债务转贷收入75700万元、政府性基金调入50000万元、国有资本经营预算调入24570万元、乡镇上解收入21万元、动用预算稳定调节基金1365万元和上年结转72145万元，县级可安排使用的一般公共预算收入总量868436万元。县级一般公共预算支出总量539545万元，增长18.1%，加上上解支出11234万元、补助乡镇76063万元、债务还本支出54129万元、结转下年182430万元、安排预算稳定调节基金5035万元，县本级一般公共预算支出总量为868436万元。（见表5）

与2022年执行数相比，县级一般公共预算收支决算数无变动。

表5：2022年县级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）政府性基金预算。2022年县级政府性基金预算收入完成164716万元，完成预算的102.6%，加上上级补助收入8341万元、债务转贷收入212500万元、上年结余收入12366万元，县级政府性基金预算收入总量为397923万元。县级政府性基金预算支出320039万元，加上补助乡镇882万元、上解支出7421万元、债务还本支出2500万元、调出资金50000万元、结转下年17081万元，县本级政府性基金预算支出总量为397923万元。（见表6）

与2022年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数无变动。

表6：2022年县级政府性基金预算收支决算平衡表

单位：万元

（三）国有资本经营预算。2022年县级国有资本经营预算收入完成19570万元，完成预算的130.5%，加上上年结转10229万元，县级国有资本经营预算收入总量为29799万元。县级国有资本经营预算支出5203万元，加上调出资金24570万元、结转下年支出26万元，县本级国有资本经营预算支出总量为29799万元。（见表7）

与2022年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算数无变动。

表7：2022年县级国有资本经营预算收支决算平衡表

单位：万元

三、其他重点报告事项

（一）转移支出情况。2022年，县对乡镇转移支付76063万元，其中：一般性转移支付补助40421万元，主要用于均衡财力和激励引导；专项转移支付补助35642万元，主要用于社会保障、农林水、交通运输和一般公共服务等方面支出。

（二）直达资金情况。2022年，中央下达我县直达资金139524万元，我县严格按照资金直达基层要求，及时将资金分配下达至各主管部门，主要用于“三保”保障、义务教育、基本医疗、乡村振兴、惠企利民等，为夯实民生基础提供了财力支撑。截至2022年末，完成支出116102万元，支出进度为83.2%，结转资金按要求纳入2023年预算继续使用。同时，依托直达资金监控系统、惠民惠农“一卡通”系统和预算管理一体化系统，完善监控机制，全程跟踪预警信息，及时规范资金管理，有效防范了违规违法行为，保证了直达资金惠及基层、惠及群众。

（三）“三保”情况。2022年，稳定保障兜底线，严格按照“既尽力而为，又量力而行”的原则，建立“三保”支出清单，做到优先安排、优先关注、优先支付，持续兜牢“三保”底线

（四）政府债务情况。2022年，市政府批准和市财政局核定我县政府债务限额为111亿元，其中，一般债务限额32.4亿元、专项债务限额78.6亿元。截至2022年底，全县政府债务余额110.93亿元，其中，一般债务余额32.34亿元、专项债务余额78.59亿元，控制在债务限额以内，债务风险可控。

2022年，共收到市财政转贷地方政府债券28.82亿元，其中：再融资债券5.62亿元，新增债券23.2亿元。再融资债券用于偿还到期政府债券，新增债券主要用于市政及园区基础设施建设、水利及农业农村、教育卫生等领域。

（五）预算稳定调节基金、预备费和结转结余资金使用情况

2022年年初预算稳定调节基金余额1365万元，调整预算动用1365万元平衡预算缺口；2022年末本级预算稳定调节基金余额5035万元，主要是一般公共预算收入超收部分补充。

2022年年初预备费预算5700万元，实际支出5700万元，主要用于新冠疫情防控等支出。

2021年县级一般公共预算结转72145万元，按原项目纳入2022年预算安排支出。

（六）“三公”经费支出情况。2022年，全县“三公”经费预算数2333.09万元，财政拨款支出合计1869.56万元，较预算数减少463.53万元，下降19.87%，其中：因公出国（境）费用预算数4万元，财政拨款支出0万元，与上年持平；公务用车购置经费预算数360万元，财政拨款支出380.55万元，较预算数增加20.55万元，增长5.71%，主要是年度中部分单位车辆达到报废条件后需购置执法用车；公务用车运行维护费预算数1287.79万元，财政拨款支出1097.41万元，较预算数减少190.38万元，下降14.78%；公务接待费预算数681.3万元，财政拨款支出391.6万元，较预算数减少289.7万元，下降42.52%。“三公”经费支出大幅减少，主要是各部门认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过“紧日子”要求，从严控制经费支出，以及受客观因素影响，因公出国（境）、外事接待任务基本停止，公务用车支出和公务接待支出减少。

（七）预算绩效管理情况。2022年，依托“全方位、全过程、全覆盖”的绩效管理体系，持续推动绩效管理。严格管理范围，全县一级预算单位均编制2022年项目绩效目标并向社会公开。强化公开评审，2022年我县公开评审2023年预算项目528个，申报金额26.10亿元，审减金额10.78亿元，审减率达41.3%。

加强绩效评估，2022年部门绩效自评项目数量595个，自评资金规模47.9亿元，增长17.4%。财政重点评价项目21个，财政重点评价项目资金规模8.8亿元。加强结果应用，将综合评价结果与县级部门预算安排挂钩。

（八）审计意见的整改落实情况。2023年2-5月，市审计局依法对我县2022年度预算执行和决算草案编制情况进行了审计，指出了防范化解财政风险、预算编制及执行、财政资金管理、财政决算草案编制等方面存在的问题，并提出了整改意见和工作建议，相关审计结果将纳入县政府向县人大常委会所作的2022年度县级预算执行和其他财政收支审计情况报告。目前，县财政局和有关部门正对照审计发现的问题，积极采取措施加以整改，并加强财会监督，积极开展预算执行监督、财经纪律重点问题整治等专项行动，全面自查薄弱环节，严格财政财务管理，促进财政资金规范高效运行。

决算连同以上报告，请一并审议。

附件：秀山土家族苗族自治县2022年决算