关于秀山土家族苗族自治县2022年预算

执行情况和2023年预算草案的报告

——2023年2月7日在县第十八届人民代表大会第三次会议上

秀山土家族苗族自治县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将秀山土家族苗族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2022年财政工作情况

2022年是秀山发展进程中极不平凡的一年。全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，认真落实县十八届人大第一次会议及其常委会相关决议和审查意见，认真贯彻执行积极有为的财政政策，严格落实减税降费政策，努力克服需求收缩、供给冲击、预期减弱“三重压力”，以及新冠疫情的反复冲击和淘汰退出锰行业落后产能的明显影响，精心组织财政收入，持续优化支出结构，积极推进财政改革，充分发挥财政职能职责，奋力完成了全年预算目标。全年财政支出保障有力，民生事业持续改善，财政改革有序推进，风险防范安全有效，保障了全县改革、发展、稳定之急需，有力推动了全县经济社会持续平稳健康发展，为加快建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市和武陵山区践行“两山论”样板提供了坚实财力保障。

（一）全县预算执行情况。

1.全县一般公共预算

——全县一般公共预算收入完成170465万元，完成预算的100.3%，增长19.1%，同口径增长24.8%，增速全市第六。其中，税收收入110168万元，增长2.6%，同口径增长10.4%，增速全市第一；非税收入60297万元，增长68.5%。加上上级补助收入476241万元、债务转贷收入75700万元、政府性基金调入50000万元、国有资本经营预算调入24570万元、动用预算稳定调节基金1365万元和上年结转72145万元后，收入总量为870486万元。

——全县一般公共预算支出617658万元，增长15.9%。加上上解上级支出11234万元、债务还本支出54129万元、结转下年182430万元、安排预算稳定调节基金5035万元后，支出总量为870486万元。

2.全县政府性基金预算

——全县政府性基金预算收入完成164716万元，完成预算的102.6%，收入总量渝东南第一，主要是国有土地使用权出让收入142653万元，城市基础设施配套费收入20082万元。加上上级补助收入8341万元、债务转贷收入212500万元、上年结转12366万元后，收入总量为397923万元。

——全县政府性基金预算支出320921万元，加上上解支出7421万元、债务还本支出2500万元、调出资金50000万元、结转下年17081万元后，支出总量为397923万元。

3.全县国有资本经营预算

——全县国有资本经营预算收入完成19570万元，完成预算的130.5%，加上上年结转10229万元后，收入总量为29799万元。

——全县国有资本经营预算支出5203万元，加上调出资金24570万元、结转下年26万元后，支出总量为29799万元。

（二）县级预算执行情况。

1.县级一般公共预算

——县级一般公共预算收入完成168394万元，完成预算的100.3%，增长19.6%。其中，税收收入108097万元，增长3.0%；非税收入60297万元，增长68.5%。加上上级补助收入476241万元、债务转贷收入75700万元、政府性基金调入50000万元、国有资本经营预算调入24570万元、乡镇上解收入21万元、动用预算稳定调节基金1365万元和上年结转72145万元后，收入总量为868436万元。

——县级一般公共预算支出539545万元，增长18.1%。加上上解上级支出11234万元、债务还本54129万元、补助乡镇76063万元、结转下年182430万元、安排预算稳定调节基金5035万元后，支出总量为868436万元。

（1）县级主要支出执行情况：一般公共服务支出33703万元，增长10.4%；公共安全支出17699万元，增长1.2%；教育支出140056万元，增长4.5%；科学技术支出3259万元，增长7%；文化旅游体育与传媒支出9865万元，增长81.7%；社会保障和就业支出57816万元，增长6.6%；卫生健康支出46460万元，增长-6.2%；节能环保支出19120万元，增长8.9%；城乡社区支出68047万元，增长130.2%；农林水支出69993万元，增长21.8%；交通运输支出32968万元，增长179.7%；产业发展支出7490万元，增长72.8%；住房保障支出13222万元，增长-45.5%；灾害防治及应急管理支出2647万元，增长2.6%；债务付息支出10281万元。

（2）县级对乡镇转移支付执行情况：2022年，全县对乡镇转移支付共计76063万元，增长3.5%。其中，财力性转移支付36425万元，共同财政事权转移支付3996万元，专项转移支付35642万元。

2.县级政府性基金预算

——县级政府性基金预算收入完成164716万元，完成预算的102.6%，主要是国有土地使用权出让收入142653万元，城市基础设施配套费收入20082万元。加上上级补助收入8341万元、债务转贷收入212500万元、上年结转12366万元后，收入总量为397923万元。

——县级政府性基金预算支出320039万元，加上上解支出7421万元、债务还本2500万元、调出资金50000万元、结转下年17081万元、补助乡镇882万元后，支出总量为397923万元。

县级主要支出执行情况：城乡社区支出113903万元，其他支出182412万元，债务付息支出23413万元。

3.县级国有资本经营预算

——县级国有资本经营预算收入完成19570万元，完成预算的130.5%，加上上年结转10229万元后，收入总量为29799万元。

——县级国有资本经营预算支出5203万元，加上调出资金24570万元、结转下年26万元后，支出总量为29799万元。

（三）地方政府债务情况。

2022年，经市政府批准，市财政局核定我县政府债务限额111亿元。其中，一般债务限额32.4亿元、专项债务限额78.6亿元。年末全县政府债务余额为110.93亿元，其中，一般债务余额32.34亿元，专项债务余额78.59亿元，均在核定限额之内。我县政府债务率为121.7%，风险总体可控。

2022年，全县地方政府债务转贷收入28.82亿元。其中，再融资债券5.62亿元，用于偿还到期政府债务本金；新增债券23.2亿元（一般债券2.2亿元，专项债券21亿元），主要用于市政及园区基础设施建设10.62亿元、水利及农业农村1.9亿元、教育卫生等领域10.68亿元。

2022年，全县政府债务还本付息支出9.03亿元。其中，政府债务还本支出5.66亿元，政府债务付息支出3.37亿元。

（四）落实县人大预算决议情况。

1.加强财源建设，在统筹兼顾上促平衡。一是减税降费稳定市场。坚持算大账、长远账，减税降费3.48亿元，真金白银充实企业现金流，助企纾困，有效激发市场活力。二是加大投资稳大盘。争取专项债券21.0亿元，较上年增加2.0亿元，支持产业园区、城建、交通水利等方面22个项目建设。三是千方百计促增收。创新投融资模式，积极推进EOD项目融资，清理盘活存量资产，成功出让停车位特许经营权，通过向上争、向内压、向外融等多渠道、超常规举措，新增财力13.0亿元，为历年之最。四是统筹各方保持平衡。继续加大对一般债券、上级专款以及资产资源的统筹力度，国库支付实行清单化管理，分轻重缓急调度资金，实现统筹兼顾和资源有效配置。五是厉行节约过“紧日子”。持续压减一般性支出，花好每一分钱，确保有限的财政资金用到刀刃上。强化全县资金“一盘棋”意识，坚决统筹结转结余资金。

2.兜牢“三保”底线，在提升幸福指数上谋新篇。一是优先发展教育事业。教育支出14.0亿元，实现教育投入持续增长，加快推进义务教育均衡发展和城乡一体化；文化旅游体育与传媒支出1.12亿元，支持文化旅游融合发展，促进文化旅游事业繁荣兴旺。二是提标扩面社会保障。坚持用政府的“紧日子”换百姓的“好日子”，相继提高城乡居民基础养老金、基本医疗保险补助和基本公共卫生服务经费人均补助标准，支出21.0亿元惠及67万人。三是倾力关注困难群体。社会保障和就业支出8.05亿元，城乡最低生活保障、特困人员救助供养等保障水平逐年上涨、投入逐年增加，阶段性启动价格补贴联动机制，加大对困难群众物价补贴力度，使更多的发展成果更好惠及人民群众。四是全面清理职工待遇。序时拨付工资福利待遇23.07亿元，扛住巨大资金压力，清算并兑现2021年公务员工资津补贴和事业人员超额绩效，提高养老金缴费基数，做到“应发尽发，规范足额”。

3.聚焦均衡发展，在“以财辅政”上下功夫。统筹财政资源向中心聚焦、为大局发力，保障发展所需。一是兑付锰行业落后产能淘汰退出奖补资金2.70亿元，有力解决涉锰行业关停后企业职工工资、社保。二是安排资金2.20亿元，全力以赴支持县医院“创三甲”，推动全县卫生健康事业高质量发展，不断满足人民群众日益增长的健康需求。三是紧急下达1.20亿元支持疫情防控、抗旱救灾，保障了“防感染”、“保健康、防重症”各阶段需求，有效应对了旱情灾情。四是完成交通运输支出3.49亿元，加快“四好农村路”、国省县乡道改造及重要连接线等项目建设。五是实现农林水支出9.94亿元，其中投入财政衔接资金2.79亿元，财政涉农整合资金4.61亿元，确保资金投入总体稳定。拨付马西水库、桐梓水库建设资金1.95亿元，保障了水利重大基础设施项目建设。六是全力支持产业发展。突出支持重点，拨付高新区建设发展资金3.76亿元。落实民贸民品等财政贴息资金0.16亿元，撬动贷款发放10.30亿元。成立重大项目、农业、工业和小额信贷等基金，投入资金1.67亿元，累计贷款支持45.14亿元，努力解决“融资难、融资贵”问题，全力支持实体经济发展。

4.持续体制创新，在推进改革上启新程。一是深化财政管理改革。运用预算管理一体化系统完成2022年预算编制，实现预算编制、预算执行和会计核算等多模块平稳运行，强化财政资金全流程、全生命周期监管，预算管理实现上下贯通、直达中央。二是创新财政管理平台。政府投资项目评审全过程管理平台正式上线运行，实现“概、预、结、决”全程线上管理，重庆首创，全国领先，并实现“四大转变”，即：实现线下繁琐报送资料评审到线上高效评审转变、各部门评审到部门联动评审转变、人工单一评审到之能主体评审转变、业务内循环评审到透明可视评审转变。三是提升财政管理效能。加快实施“互联网+政府采购”模式，政府采购管理系统与预算管理系统成功对接，助推节约采购资金0.04亿元。严格把握政府投资项目评审标准，切实降低财政资金使用成本，评减资金1.5亿元。坚持落实国库集中支付制度，全年办理国库集中支付业务13.64万笔，支付金额105.6亿元。

5.坚守风险底线，在财政运行上严控。一是严防“三保”风险。稳定保障兜底线，严格按照“既尽力而为，又量力而行”的原则，建立“三保”支出清单，做到优先安排、优先关注、优先支付，持续兜牢“三保”底线。二是严防库款风险。建立健全库款保障机制和财税库银横联机制，按日监测库款，定期预测收支，为支出保障提供决策参考。三是严防债务风险。制定债券资金管理的“一意见一办法”，围绕“借、用、管、还”全流程抓好债券资金管理，特别是完成后续专项债券发行工作和支付进度通报，完成既定支出目标任务。四是严防廉政风险。依法强化监督管理，实施财经秩序专项整治、财务专项检查、村级财务专项检查等7项专项检查，严肃了财经纪律。

各位代表！2022年全县财政运行总体平稳，“三保”底线兜实兜牢，财政工作取得了一定的成效。同时，我们也清醒地看到，当前财经形势依然严峻复杂，不可预见因素增多，财政工作还面临不少问题和挑战：一是财政收入规模偏小，非税收入占比偏高，收入质量不高，可用财力不足，财源建设有待进一步加强；二是财政刚性支出不减，民生政策提标扩面增支，收支矛盾缓解难、缺口大，财政“紧平衡”状态仍将持续；三是预算管理的精准性、约束性还需进一步加强。对此，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取更加有力的措施，逐步加以解决。

二、2023年预算草案

2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是秀山加快建设渝鄂湘黔毗邻地区中心城市和武陵山区践行“两山论”样板、创建市级高新区的关键之年，做好全年财政工作意义重大。全县财政将认真贯彻中央、市委和县委决策部署，落实县人大预算决议，及时研判财政收支形势，立足财政职能定位，做好财政预算编制工作，积极发挥财政职能作用，促进我县经济社会持续健康发展与社会大局和谐稳定。

（一）2023年预算编制和财政工作的总体要求。

2023年预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央、市委经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，统筹发展和安全，加力提效积极的财政政策，兜牢民生底线，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定。

1.坚持党政机关过紧日子，从严从紧编制政府预算。继续坚持精打细算、厉行节约的原则，不折不扣落实政府过紧日子要求，从严从紧编制部门预算。各部门的项目支出规模在2022年支出压减的基础上保持“零增长”，各单位的公用经费保持标准水平不变，同时继续严控一般性支出，“三公”经费预算较上年“只减不增”。

2.持续调整优化支出结构，增强战略任务财力保障。全面贯彻党的路线方针政策，把落实中央、市委及县委、县政府重大决策部署作为预算安排的首要任务，增强对国家重大战略任务、发展规划的财力保障。加大支出结构调整力度，坚持统筹兼顾、突出重点，全力保障重点民生领域支出和债务还本付息等刚性支出。

3.全面贯彻落实绩效理念，深化预算管理体制改革。建立常态化谋划储备项目机制，以项目库为抓手提升预算管理水平。按照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理要求，坚持绩效导向，完善绩效评价、预算执行与预算安排挂钩机制，强化部门预算绩效管理的主体责任。

（二）2023年预算草案。

1.全县一般公共预算收支预算草案

全县一般公共预算收入预计181000万元（其中县级178715万元，乡镇级2285万元），比上年实绩170465万元增长6.2%。其中，税收收入预计120000万元，比上年实绩110168万元增长8.9%；非税收入预计61000万元，比上年实绩60297万元增长1.2%。加上上级提前下达转移支付收入325635万元，上年结转收入182430万元，动用预算稳定调节基金5035万元，从政府性基金调入资金55000万元。收入总量为749100万元。全县一般公共预算支出安排707476万元，加上上解支出41624万元，支出总量为749100万元。

2.县级一般公共预算收支预算草案

（1）收入预算情况

2023年，县级一般公共预算收入预计178715万元，比上年实绩增加10321万元，增长6.1%。其中，税收收入117715万元，比上年实绩108097万元增长8.9%，非税收入61000万元，比上年实绩60297万元增长1.2%。加上上级提前下达转移支付收入325635万元，上年结转收入182430万元，动用预算稳定调节基金5035万元，从政府性基金调入资金55000万元。收入总量为746815万元。与上年实际相比，部分收入科目情况如下：

——增值税43675万元，增长29%。

——企业所得税14100万元，增长6%。

——个人所得税13280万元，增长74.1%。

——资源税990万元，增长5.5%。

——城市维护建设税4050万元，增长7.3%。

——房产税5180万元，下降0.7%。

——印花税2550万元，增长99.8%。

——城镇土地使用税4700万元，下降12.2%。

——土地增值税10400万元，下降41.1%。

——耕地占用税7800万元，下降5.3%。

——契税10390万元，下降0.5%。

——国有资源（资产）有偿使用收入41100万元，增长12.4%。

（2）支出预算情况

县级一般公共预算支出安排663384万元，加上县对乡镇转移支付41807万元、上解支出41624万元后，支出总量为746815万元。其中：

——一般公共服务支出安排39154万元。主要用于：维护改善党政机关、人大、政协、纪检监察和民主党派、人民团体正常运转，支持发展与改革、人口普查、政府投资预决算评审、政府行政服务、市场监管等工作的顺利开展。

——国防支出安排490万元。主要用于：兵役征集、人民防空工程建设等。

——公共安全支出安排17422万元。主要用于：完善公安、政法经费保障机制，支持平安建设，完善保密服务，巩固人民调解、法律援助、普法、司法救助体系等。

——教育支出安排145148万元。主要用于：支持深化教育综合改革，提高保障水平；积极支持学前教育，促进学前儿童营养改善，落实学前教育幼儿资助政策；继续执行营养改善计划，落实义务教育经费保障机制；大力支持高中教育，优化高中办学条件；支持职业教育，加强中等职业学校重点专业建设，落实免学费助学和住宿费资助政策；继续推进特殊教育事业发展。

——科学技术支出安排10920万元。主要用于：支持科技成果转化、知识产权保护、中小企业发展、科技创新和科学普及等方面。

——文化旅游体育与传媒支出安排5807万元。主要用于：支持旅游事业发展，保障文化馆、图书馆、乡镇综合文化站、村文化室免费开放，体育馆低收费开放，公共文化服务体系建设，图书购置，支持文物保护和体育事业发展等。

——社会保障和就业支出安排95185万元。主要用于：落实城乡低保、特困人员救助、重点优抚对象、城乡困难群众基本生活救助政策，保障机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出，保障破产关闭企业职工生活补助，支持残疾人事业发展，促进就业，落实社会福利和临时救助政策等。

——卫生健康支出安排45847万元。主要用于：继续落实城乡居民基本医疗保险补助，提高基本公共卫生服务均等化水平，支持公立医院综合改革，机关事业单位医保缴费，加强食品药品安全管理，落实困难群众和优抚对象医疗救助制度等。

——节能环保支出安排16562万元。主要用于：支持节能减排、锰污染治理、林业生态保护与修复；建设美丽乡村，支持农村环境综合整治和城镇污水处理。

——城乡社区支出安排45752万元。主要用于：城区规划、市政建设及管理、城乡环境维护、小城镇基础设施建设等。

——农林水支出安排153180万元。主要用于：巩固脱贫攻坚成果；支持农业产业发展、打造特色效益农业，抓好粮食安全保障，落实农业普惠金融及政策性农业保险；积极推进中小河流治理、重点水利设施、水土保持等水利工程建设；完善森林生态效益补偿机制，支持林业产业发展；加强农业防疫、森林防火、防汛抗旱等应急能力建设。

——交通运输支出安排17064万元。主要用于：支持农村公路、干线公路等交通基础设施建设，保障农村客运、城市公交等交通事业健康发展，支持公路养护、公路运输、公路路政、内河航运管理等。

——资源勘探工业信息等支出安排2547万元。主要用于：支持工业和信息化、中小微企业发展，推进民族文化旅游发展，支持园区发展，加强安全生产管理等。

——商业服务业等支出安排3830万元。主要用于：市场监测及信息管理、民贸民品贷款贴息等。

——自然资源海洋气象等支出安排6956万元。主要用于：国土资源规划及管理、土地资源利用与保护、高标准农田建设、国土资源调查、矿山秩序整治、气象预报等。

——住房保障支出安排34536万元。主要用于：保障性安居工程、保障性住房租金补贴和住房公积金财政配套等方面。

——粮油物资储备支出安排861万元。主要用于：储备粮油补贴、肉类储备等。

——灾害防治及应急管理支出安排3265万元。主要用于：地质灾害防治，消防事务及安全监督生产等方面。

——其他支出1602万元。

——债务付息支出10126万元。

——预备费安排7100万元。用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理及其他难以预见的支出。

3.全县政府性基金预算草案

全县政府性基金预算收入预计165500万元，比上年实绩增加784万元，增长0.5%；上级补助收入7419万元，上年结转收入17081万元。收入总量为190000万元。

全县政府性基金预算支出预计127500万元，加上上解支出7500万元，调出到一般公共预算55000万元。支出总量为190000万元。

4.县级政府性基金预算草案

县级政府性基金预算收入预计165500万元，比上年实绩增加784万元，增长0.5%；上级补助收入7419万元，上年结转收入17081万元。收入总量为190000万元。

县级政府性基金预算支出预计126553万元，加上上解支出7500万元，补助乡镇支出947万元，调出到一般公共预算55000万元。支出总量为190000万元。

一是安排75980万元用于征地拆迁成本等支出。二是安排27465万元用于专项债券付息支出。三是安排8860万元用于城市公共设施、城市环境卫生等城市建设配套相关支出。四是安排6673万元用于彩票公益金支出。五是安排5970万元用于大中（小）型水库移民后期扶持。六是安排1339万元用于国有土地收益基金、农业土地开发等支出。七是安排266万元用于污水处理设施建设和运营。

5.县级国有资本经营预算草案

县级国有资本经营预算收入预计16000万元，比上年实绩减少3570万元，下降18.2%，主要因为上年结转收入减少；上年结转收入26万元。收入总量为16026万元。

县级国有资本经营预算支出预计16026万元。

6.县级社会保险基金预算草案

我市社会保险基金为市级统筹，由市级统一编制，区县不反映社会保险基金预算收支。

上述预算草案中，涉及预算草案批准前必须安排的人员、基本运转等支出，按照预算法第五十四条规定，已作相应安排。

三、2023年财政工作的主要措施

2023年，全县财政坚持依法理财、科学理财、为民理财，深入推进预算一体化改革，加强资源统筹，优化支出结构，保障支出重点，兜牢“三保”底线，严控政府债务，严防国企风险，严肃财经纪律，加强财政系统作风建设和国企管理，始终全面从严治党。全力培税增收、开源节支，持续为加快建成渝鄂湘黔毗邻地区中心城市和武陵山区践行“两山论”样板提供坚实财力保障。

（一）拓宽增收渠道，提高财政保障能力。

着力税源培育，确保应收尽收，努力在推进高质量发展上舍得投入、大力支持。着力打造武陵山区消费中心城市，全面促进消费，激发市场主体活力。瞄准传统产业改造升级和战略性新兴产业培育壮大，着力发挥我县电商优势，推进电商经济多元发展。努力挖掘新的收入增长点，适时开展政府资源特许经营权转让。加强土地资源统筹力度，充分挖掘土地资源价值，核准土地征拆成本，最大化贡献可用财力。创新政府投融资模式，用活用好XOD、PPP、创新水利投资、国储林贷款融资、产业基金投入等多渠道多方式筹资，加快推进EOD落地见效，引导更多社会资本投入重大项目和补短板项目。全力向上争资，加强衔接汇报，围绕中心城市建设需求，抓好项目策划、储备、对接，争取更多上级转移支付和政府债券支持。

（二）调整支出结构，突出资金保障重点。

坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，做到工资专户独立运行保“三保”，尤其重视库款流动性管理，严防库款告急、断流。持续办好民生实事，兜牢民生底线，资金投入向教育、医疗、养老、就业等与民生切身相关的领域倾斜。严格落实党政机关继续过“紧日子”要求，清理腾退到期政策，大力压减非急需非刚性支出，加强宣传培训，传递“紧”的理念、“严”的要求，形成过紧日子思想共识，不断提高精准性和有效性。

（三）深化体制改革，助力管理提质增效。

深入推进预算管理一体化改革，加强财政资金全过程动态监管，实现项目“全生命周期”管理。不断拓展预算绩效管理的深度和广度，坚持“花钱必问效，无效必问责”，进一步完善分行业、分领域的绩效指标和评价标准体系，强化绩效评价结果运用，提高财政资金绩效。持续优化政府采购、国有资产管理、项目绩效评估、竣工结算等，助推营商环境不断改善。常态化开展财政财务检查，严肃财经纪律，促进财政资金规范、高效、安全使用。

（四）聚焦优化监管，防范化解金融风险。

加强政府债务风险排查，加大综合施策和部门协同，通过多渠道筹集资金、市场化合规转化等方式，稳妥化解存量债务，坚决遏制新增政府隐性债务。密切跟踪国企债务，严防严控国企风险向财政转化延伸，推动国企债务重组展期、期限结构优化、还款时序调整，“一盘棋”科学调度、协调同步三大集团公司资源，助推国企运行行稳致远。

（五）坚持党建引领，建设勤廉财政队伍。

认真履行全面从严治党主体责任，加强党内监督，强化日常管理，严格落实民主生活会、组织生活会和“三会一课”、主题党日等制度，将全面从严治党贯穿财政工作始终。深入学习宣传贯彻党的二十大精神，创新开展“一小时论坛”“青年读书班”“财政大讨论”活动，深入开展调查研究，提升财政系统理论与实践相结合的能力，全面提升财政干部综合素质，提高财政干部为大局思考、为中心服务的能力，建设明大政、懂业务、重勤廉、肯干事、有作为的干部队伍。

各位代表！做好2023年财政工作，责任重大，任务艰巨，使命光荣！既要看到“紧”和“难”，“三重压力”仍然存在，财政收支矛盾将更加突出；更要把握“稳”和“进”，党的二十大精神激励振奋，国家重大战略深入推进，稳经济政策落地见效。全县财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见建议，不忘初心、牢记使命，踔厉奋发、勇毅前行，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，扎扎实实做好财政各项工作，确保把党的二十大精神全面落实在秀山大地上，全面建设社会主义现代化新秀山！

附件：秀山土家族苗族自治县2022年预算执行情况和

2023年预算草案

名词解释

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支、专款专用。

国有资本经营预算：是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

一般公共预算收入：是指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入，属于地方政府可支配的收入。主要包括房产税、车船税、城镇土地使用税等固定收入，增值税、企业所得税、个人所得税等地方共享收入部分，地方非税收入等。

预算稳定调节基金：预算稳定调节基金指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度年初预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。安排补充预算稳定调节基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

政府非税收入：指除税收以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用国家权力、政府信誉、国有资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。具体包括：行政事业性收费收入、政府性基金收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本收益、彩票公益金收入、特许经营收入、中央银行收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、政府收入的利息收入等。

三公经费：用一般预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出。

衔接资金：指中央和省通过财政公共预算安排，用于支持各地巩固拓展脱贫攻坚成果同推进乡村振兴有效衔接的资金。

直达资金：一般指政府直接划拨给地方，下达“提速”的资金，设立专项转移支付机制，把新增的财政资金通过中央对地方转移支付、安排政府性基金转移支付等，第一时间全部下达给市县，避免了资金层层审批、浪费。

三保：指基层“保基本民生、保工资、保运转”，是经费保障的重点领域，也是必须坚守的底线。

减税降费：减税降费政策指国家和各级地方政府部门为优化营商环境、减轻企业及个人负担而出台的税收、行政事业性收费、政府性基金和社会保险基金等相关收费的减免政策。

XOD模式：XOD是TOD（交通导向）、EOD（生态环境导向）、COD（文化设施导向）、HOD（综合医疗设施导向）、SOD（体育运动导向）等在内的、满足新型城镇化发展多种需求的开发模式的统称。主要适用于片区基础设施与经营性商业共同建设的项目。引入综合开发投资理念，积极实施产城融合、新型基础设施、新型城镇化、交通导向型开发和生态环境治理导向型开发等综合开发模式，从空间上统筹利用相关经营性资源和要素，协调协同推进经营性项目和非经营性项目实施。

PPP模式：即公私合作模式，在我国则称为“政府和社会资本合作模式”，是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作模式。

秀山土家族苗族自治县2022年预算执行和2023年预算草案（公开版）.pdf