秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2024年县级预算调整方案（草案）的报告

——2024年11月20日在县十八届人大常委会第二十一次会议上
县财政局  刘  炼

县人大常委会：

县十八届人大第五次会议审查批准了《关于秀山土家族苗族自治县2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告》。在预算执行过程中，因财政收入变化、政策性调整、新增地方政府债券等方面的原因，财政收入和财政支出均发生了变化。按照预算法有关规定，县财政局编制了2024年县级预算调整方案（草案），受县政府委托，现将相关情况报告如下。

一、预算调整事项

（一）本级收入增加

一是一般公共预算本级收入增加34200万元，其中非税收入增加34200万元，主要是国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入增收。

二是政府性基金预算本级收入增加19500万元，主要是城市基础设施配套费收入4500万元和其他政府性基金专项债务对应项目专项收入15000万元增收。

三是国有资本经营预算收入增加193万元，主要是原教委名下公司破产清算收入增收。

（二）转移性收入增加

一是上级补助收入增加108647万元，其中一般公共预算增加103152万元，政府性基金预算增加5495万元。

二是调入资金调增193万元，其中从国有资本经营预算调入调增193万元。

三是地方政府债务转贷收入增加457540万元。

1.新增债券收入增加241000万元，其中一般债券收入增加14100万元，主要是用于社会事业项目；专项债券收入增加226900万元，主要是安排保障性安居工程项目支出68800万元，安排城乡冷链等物流基础设施项目支出14000万元，安排农林水利项目支出9900万元，安排社会事业项目支出26500万元，安排生态环保项目支出1600万元，安排市政和产业园区基础设施项目支出106100万元。

2.再融资债券收入增加216540万元，其中一般公共预算再融资债券收入增加81540万元，政府性基金预算再融资债券收入增加135000万元。

二、县级预算调整方案

（一）一般公共预算

县级收入预算总计调整为1050070万元，调增233185万元。其中：本级收入预算调整为244900万元，调增34200万元，主要是调增非税收入34200万元；转移性收入调整为805170万元，调增198985万元，主要是调增上级补助收入103152万元、地方政府债务收入95640万元，调入资金增加193万元。

县级支出预算总计调整为1050070万元，调增233185万元。其中：本级支出预算调整为872096万元，调增132228万元；转移性支出调整为177974万元，调增100957万元，主要是调增地方政府债务还本支出82044万元、补助乡镇支出23543万元、区域间转移性支出600万元，调减上解支出5230万元。

预算调整后，一般公共预算收入总计1050070万元，一般公共预算支出总计1050070万元，收支相抵，县级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

县级收入预算总计调整为599576万元，调增386895万元。其中：本级收入调整为199500万元，调增19500万元，主要是城市基础设施配套费收入增收4500万元、其他政府性基金专项债务对应项目专项收入增收15000万元；转移性收入调整为400076万元，调增367395万元，主要是调增上级补助收入5495万元、地方政府债务收入361900万元。

县级支出预算总计调整为599576万元，调增386895万元。其中：本级支出预算调整为392210万元，调增249849万元；转移性支出调整为207366万元，调增137046万元，主要是调增地方政府债务还本支出135000万元、补助乡镇支出2046万元。

预算调整后，政府性基金预算收入总计599576万元，政府性基金预算支出总计599576万元，收支相抵，县级政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

县级收入预算总计调整为16796万元，调增193万元。主要是调增清算收入193万元。

县级支出预算总计调整为16796万元，调增193万元。主要是转移性支出调整为16707万元，调增调出资金193万元。

预算调整后，国有资本经营预算收入总计16796万元，国有资本经营预算支出总计16796万元，收支相抵，县级国有资本经营预算收支平衡。

三、全县预算变动情况

县十八届人大第五次会议后，汇总乡镇财政收支预算和上述调整事项，全县一般公共预算收入由年初预算819185万元调整为1052370万元，调增233185万元，其中：本级收入调增34200万元，上级补助收入调增103152万元，调入资金调增193万元，地方政府债务收入调增95640万元。全县一般公共预算支出由年初预算819185万元调整为1052370万元，调增233185万元，其中：本级支出调增155771万元，上解支出调减5230万元，区域间转移性支出调增600万元，地方政府债务还本支出调增82044万元。

全县政府性基金预算收入由年初预算212681万元调整为599576万元，调增386895万元，其中：本级收入调增19500万元，上级补助收入调增5495万元，地方政府债务收入调增361900万元；全县政府性基金预算支出由年初预算212681万元调整为599576万元，调增386895万元，其中：本级支出调增251895万元，地方政府债务还本支出调增135000万元。

根据《中华人民共和国预算法》等相关规定，除预算调整事项外，对于中央、市专项转移支付、使用上年结转资金、级次间调整、科目间调整、动支预备费等预算变动事项，以及调入预算稳定调节基金实现收支平衡等引起的收支规模、级次、科目间的变动，将在年度预算执行完毕后，按程序报县人大备案。

汇报完毕，请审议。

附件：1.2024年县级一般公共预算收支调整预算表

2.2024年县级一般公共预算本级支出调整预算表

3.2024年县级政府性基金预算收支调整预算表

4.2024年县级政府性基金预算本级支出调整预算表

5.2024年县级国有资本经营预算收支调整预算表

6.2024年地方政府债务限额调整情况表

7.2024年新增地方政府债券资金安排表