秀山土家族苗族自治县人民政府

关于2024年1-6月预算执行情况的报告

——2024年7月15日在县十八届人大常委会第十八次会议上

县财政局局长  刘  炼

县人大常委会：

受县人民政府委托，现将全县2024年1—6月预算执行情况报告如下，请予审议。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。1-6月，全县一般公共预算收入完成122519万元，增长50.6%，增收41144万元，主要是非税拉动。其中：税收收入65034万元，增长0.4%，增收288万元；非税收入57485万元，增长245.7%，增收40856万元，其中保障性住房、康养项目特许经营权分别完成1.76亿元、2.16亿元。一般公共预算支出完成331696万元，增长21.8%，增支59476万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况。1-6月，全县政府性基金预算收入完成74658万元，完成预算的41.5%。其中：国有土地使用权出让收入66290万元，增长0.8%，增收530万元；城市基础设施建设配套费收入8386万元，完成预算的54.0%。政府性基金预算支出完成171388万元，增长36.0%，增支45344万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况。1-6月，国有资本经营预算收入完成11493万元，增收3283万元。国有资本经营预算支出完成0万元。

二、财政主要工作开展情况

今年以来，全县财政深入贯彻落实县委、县政府决策部署和县十八届人大五次会议精神，坚持依法理财、科学理财、为民理财，积极工作，勇于担当，采取有效措施增收节支、防范风险、盘活资产、强化监管，努力推动全县经济社会平稳健康发展。

（一）全力抓收聚财。持续用力抓实收入，三本预算本级收入20.87亿元，增长18.4%，总体实现了“双过半”目标任务。一是强化收入征管。定期研判形势，加强统筹协调，适时通报督促，有力组织落实各项收入，税收完成6.5亿元，总量渝东南第2，税收占比第1，土地收入完成6.6亿元，总量渝东南第1，出让保障性住房、康养项目特许经营权，增加非税收入3.92亿元，努力推动预算收支平衡。二是积极向上争资。争取上级转移支付资金37.47亿元、增长1.3%。成功申报获批2024年财政支持普惠金融发展示范区。争取到位2024年第一批新增专项债券资金10亿元，列全市第5。三是全力统筹财力。严格落实部门预算零结转，加大结余资金收回和结转资金消化力度。着力推动专款统筹，进一步增强“三保”保障能力。

（二）统筹保障支出。千方百计筹资调资，三本预算总支出50.31亿元，增长26.2%。一是保“三保”坚决有力。兜牢保工资、保运转、保基本民生底线，“三保”资金专户独立运行，从财力、资金两个维度优先落实“三保”政策，累计支出15.9亿元，其中教育支出5.01亿元，社会保障支出4.8亿元，卫生健康支出1.78亿元。二是保重点精准滴灌。努力克服困难，全力加强调度，最大限度支持县域经济社会发展，项目类支出29.3亿元，增长13.6%，其中，交通运输支出2.01亿元，增长80.0%；农林水支出4.7亿元；环保支出0.96亿元，增长23.9%。三是保急需快速落实。时刻预留紧急备用资金，把信访维稳、应急抢险、各类问题整改等列入第一优先级，确保支付及时高效。

（三）强化预算约束。抓实抓细源头根本，始终坚持预算法定、严格预算管理。一是持续“过紧日子”。努力控制行政运行成本，2024年压减一般性支出预算3108万元，汇聚财政资金用于发展紧要处、民生急需上。二是规范预算调整流程。分类别、分级次处理预算追加、分配、调整事项，维护财政预算的严肃性和权威性，进一步增强预算约束力。三是深入剖析支出政策。全面梳理财政“出血点”，找准支出管控方向，逐一拟定“止血”方案，想方设法优化财政支出结构。四是加强预算绩效管理。健全预算绩效管理制度，为提高预算绩效管理工作质量打牢坚实基础。

（四）严密管控风险。坚持系统思维底线思维，注重统筹发展与化债、防风险与稳增长。一是规范债券资金管理。制定加强政府债券项目资金管理的“七条硬措施”，建立专债使用联合审查机制，实施全覆盖穿透式专项检查，推动债券资金更加有效促投资、稳经济。二是严格落实化债任务。对标考核要求，分解9个量化指标、5个定性指标任务到企业、到债项、到季到月。组织签订化债目标责任书，做到任务明确、目标清晰、重点突出。三是坚决防范债务风险。坚持“631”债务风险预警机制和“日监测、周调度、月会议、季报告”工作调度机制，“全口径、全周期、全覆盖”监测债务风险。强力推动融资利率下调、贷款置换、调整还款期限等缓释短期流动性风险，降低债务成本、优化债务结构。统筹各类资金优先偿还债务利息，坚决遏制新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（五）积极盘活资产。全面清理盘活存量资产，既适应赛马比拼、又增财力助化债。一是深入开展清产核资。开展三轮清产核资，共登记房屋、土地、基础设施等国有资产原值567.64亿元。二是加快权属登记。打通“绿色通道”，完成盘活系统中待确权清单141宗资产权属登记，涉及面积55.51万㎡。三是聚焦盘活变现。按照“三个一批”盘活方式，统筹使用出租出售、以资抵债、债权收回、政府收储等方式，盘活资产原值24.96亿元，收回资金15.83亿元，其中，完成盘活自然资源出让22宗，收回资金5.12亿元；完成国有企业资产盘活29宗，收回资金6.79亿元；深挖特许经营权，出让保障性租赁住房、康养项目特许经营权2宗，回收资金3.92亿元；行政事业单位完善经营3宗资产，回收资金41.75万元。四是强化集中管理。强化集约管理，全面完成25宗党政机关办公用房集中统一管理，资产管理效率逐步提升。

（六）严格财政监管。认真履行财政监督职能，推动财会监督纵向走深走实、横向贯通协调。一是财政管理法治化。坚持依法行政、依法理财，严格落实人大批准的预算，定期报告预算执行情况，自觉接受人大监督，认真办结人大建议12件，正在抓紧办结7件。二是财政财务检查常态化。组织全县96个一级预算单位组织开展自查，全覆盖开展实地核查，督促做好存在问题整改，力促预算单位提升财务管理水平。三是预算绩效评估数字化。依托政府投资项目全过程评审管理平台，高效开展工程造价预算绩效评估和工程结算复审，完成预算评估项目22个，综合送评金额16.1亿元，综合评定金额14.39亿元，综合评减金额1.71亿元，综合评减率10.6%；完成结算审核31个，综合送评金额2.34亿元，综合评定金额2.3亿元，综合评减金额330.86万元，综合评减率1.42%。四是政府采购专业化。全面整理政府采购政策文件依据，专业解答、改进服务，规范政府采购行为，助推营商环境进一步优化。政府采购预算（限价）4399万元，实际采购金额4333万元，节约资金66万元，节约率1.5%。五是监督管理体系化。履行财会监督主责，积极配合开展巡视巡察、审计检查，牵头组织财政领域问题整改，主动对接县纪委监委机关、县审计局形成上下联动、左右畅通的全方位、多角度的监督管理渠道。

上半年，全县财政运行总体平稳，各项工作推进有序，但也存在一些困难和问题：一是收支矛盾突出。收入总量虽有、但质量不高，支出持续增长、常年超支，造成收支始终有缺口。二是资金调度紧张。由于高额的暂付款挤占了现金流，国库库款持续紧张，勉强保证“三保”支出外，大量项目资金不能及时兑付。三是债务化解困难。隐债化解任务重，资产处置变现难，并与国企债务交织叠加，债务风险管控难度较大。四是过“紧日子”不紧。部分单位支出控制不力，未严格落实过“紧日子”要求，如临聘人员支出、培训费等一般性支出仍然较大。

三、下阶段工作打算

坚决贯彻预算法定要求，主动接受县人大的依法监督，积极适应“紧平衡”，努力解决“不平衡”，认真落实预算和调整预算，确保全年预算执行到位，为秀山经济实现质的有效提升和量的合理增长提供坚实保障。

（一）拓源头增活水，多措并举抓收入。一是全力立项争资。全面落实“争资地图”，加大中央预算内资金和市级资金争取力度，力争实现上级转移支付持续增长。二是积极争取债券资金。加强项目储备，精心包装项目，全程跟踪落地，力争专债再获批10亿元、全年超20亿元。特别是积极争取相对灵活的一般债，利率低、周期长的特别国债。三是抓实本级收入。加强税收征管，力争全年完成12.8亿元。持续推进特许经营权出让，着力盘活资产、收回资金，确保非税收入完成8.5亿元。加大招商引资，提高土地市场化出让比重，助推土地收入完成17亿元，最大化贡献可用财力。收缴专项债项目收益6.16亿元，以弥补利息支出。

（二）保“三保”保重点，全力以赴稳支出。一是保“三保”，兜牢底线。坚持“三保”优先地位，足额兑现各项工资待遇和基本民生政策，及时拨付保基本运转资金。二是保考核，力争上游。实时关注教育、特别国债、衔接资金等支出进度，适应赛马比拼，力求争先进位。三是保重点，力促发展。深入分析财力统筹办法，建立健全资金调度机制，积极服务高质量发展。

（三）常监测严监管，如履薄冰防风险。一是防债务爆雷。继续紧盯“四不目标”，积极争取再融资置换债支持政策，全力化解、压降成本、压降平台，统筹调度资金偿还到期债务。二是防资金断流。每月提前调度资金到工资专户封闭运行，确保按时拨付工资，坚决防范“三保”风险。实时监测国库库款水平，及时争取市财政局超调资金，全力防范资金链断裂。三是防监督违规。聚焦重点领域，持续开展财会监督，巩固提升财政资金全链条监督管理，加大违法违规行为查处力度。

（四）盘“三资”强统筹，竭尽全力优管理。一是全力盘活资产。对标对表考核指标，加速办理资产确权登记，集中调配行政事业性单位资产，分类施策激活经营性资产效益，多方发力加快资产盘活变现。二是强化绩效管理。加强绩效运行监控，取消无效、低效项目，暂缓安排绩效不高的项目，提高财政资源配置效率。三是加大财力统筹。严格落实“过紧日子”要求，坚决压减一般性、非刚性支出，加大无效低效资金、结转结余资金收回力度，统筹财力用于落实重大决策部署、保障和改善民生。

（五）推创新提绩效，积极探索促改革。一是跟进省以下财政体制改革，全力争取秀山经济社会发展有利条件。二是落实数字重庆、数字财政改革。迭代升级自创政府投资项目和建设与资金闭环管理“一件事场景”，全面融入全市“财政智管”，打造有秀山辨识度的数字财政。三是统筹化债和发展小切口改革，一手抓发展促投资，一手抓化债防风险。四是加强党风廉政建设，全力打造财政系统新时代“红岩先锋”变革型组织。

以上报告，请予审议。