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[ 主题分类 ] | 财政 | [ 体裁分类 ] | 财政预算、决算 |
[ 发布机构 ] | 秀山县财政局 | ||
[ 成文日期 ] | 2021-08-24 | [ 发布日期 ] | 2021-09-26 |
重庆市秀山土家族苗族自治县人民政府关于2020年财政决算的报告
秀山土家族苗族自治县人民政府关于2020年财政决算的报告
——2021年8月25日在县十七届人大常委会第三十六次会议上
县财政局局长 陈 启 平
主任,各位副主任,各位委员:
县十七届人大六次会议审查批准了《关于秀山土家族苗族自治县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》。目前,2020年全县决算草案已经汇编完成,市财政局核定了与我县财政的结算事项,按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的工作安排,受县人民政府委托,现将2020年全县和县级决算情况报告如下:
一、全县财政收支决算情况
(一)全县一般公共预算决算情况。2020年,全县一般公共预算收入110372万元,增长6.4%,加上上级补助收入、地方政府债券收入、调入资金、上年结转和动用预算稳定调节基金等,收入总计643244万元。全县一般公共预算支出597720万元,增长4.3%,加上地方政府债务还本支出、上解上级支出、安排预算稳定调节基金、调出资金和结转下年支出等,支出总计643244万元。收支相抵,一般公共预算收支平衡。(详见表1)
与2020年执行数(县十七届人民代表大会第六次会议审查批准的执行数,下同)相比,一般公共预算收入与支出分别增加2984万元,增加的具体科目:一是调入资金、调出资金各增加2983万元,增加的原因是:2020年专项债券利息支出2983万元,按照《政府性基金管理办法》规定,该利息支出应由对应项目产生的收入偿还,但该债券项目在2020年尚未产生收入,因此,应从一般公共预算中调入政府性基金2983万元予以支付债券利息。相应从土地出让收入中调出2983万元到一般公共预算予以平衡。二是因收舍原因,收入与支出各增加1万元,收入方上级补助收入增加1万元,支出方结转下年支出增加1万元。
表1:2020年全县一般公共预算收支决算平衡表
单位:万元
收 入 | 执行数 | 决算数 | 差异 | 支 出 | 执行数 | 决算数 | 差异 |
总 计 | 640260 | 643244 | 2984 | 总 计 | 640260 | 643244 | 2984 |
一、本级收入 | 110372 | 110372 | 一、本级支出 | 597720 | 597720 | ||
税收收入 | 94342 | 94342 | 二、转移性支出 | 42540 | 45524 | 2984 | |
非税收入 | 16030 | 16030 | 上解上级支出 | 15246 | 15246 | ||
二、转移性收入 | 529880 | 532872 | 2984 | 地方政府债务还本支出 | 2984 | 2984 | |
上级补助 | 434602 | 434603 | 1 | 安排预算稳定调节基金 | 372 | 372 | |
地方政府债务收入 | 35500 | 35500 | 调出资金 | 2983 | 2983 | ||
动用预算稳定调节基金 | 463 | 463 | 结转下年 | 23938 | 23939 | 1 | |
调入资金 | 49100 | 52083 | 2983 | ||||
上年结转 | 10223 | 10223 |
(二)全县政府性基金预算决算情况。2020年,全县政府性基金预算收入122192万元,增长47.4%,加上上级补助收入、地方政府债券收入、调入资金和上年结转收入等,收入总计410601万元。全县政府性基金预算支出309296万元,加上上解支出、地方政府债务还本支出、调出资金和结转下年支出等,支出总计410601万元。收支相抵,政府性基金预算收支平衡。(详见表2)
与2020年执行数相比,政府性基金预算收入与支出分别增加2982万元,一是增加调入资金2983万元用于支付专项债券利息,相应调出资金2983万元用于平衡一般公共预算。二是因收舍原因收入与支出各减少1万元。其中,上级补助收入减少1万元,上解上级支出增加1万元,结转下年支出相应减少2万元。
表2:2020年全县政府性基金预算收支决算平衡表
单位:万元
收 入 | 执行数 | 决算数 | 差异 | 支 出 | 执行数 | 决算数 | 差异 |
总 计 | 407619 | 410601 | 2982 | 总 计 | 407619 | 410601 | 2982 |
一、本级收入 | 122192 | 122192 | 一、本级支出 | 309296 | 309296 | ||
二、转移性收入 | 285427 | 288409 | 2982 | 二、转移性支出 | 98323 | 101305 | 2982 |
上级补助收入 | 41234 | 41233 | -1 | 上解上级支出 | 3465 | 3466 | 1 |
地方政府债券收入 | 199900 | 199900 | 债务还本支出 | 8900 | 8900 | ||
调入资金 | 2983 | 2983 | 调出资金 | 44000 | 46983 | 2983 | |
上年结转 | 44293 | 44293 | 结转下年 | 41958 | 41956 | -2 |
(三)全县国有资本经营预算决算情况。2020年,全县国有资本经营预算收入14000万元,增长55.6%,加上上年结转收入2030万元,国有资本经营预算收入总计16030万元。全县国有资本经营预算支出6549万元,加上调出资金和结转下年支出,国有资本经营预算支出总计16030万元。收支相抵,国有资本经营预算收支平衡。(详见表3)
与2020年执行数相比,全县国有资本经营预算收支决算数无变化。
表3:2020年全县国有资本经营预算收支决算平衡表
单位:万元
收 入 | 执行数 | 决算数 | 差异 | 支出 | 执行数 | 决算数 | 差异 |
总 计 | 16030 | 16030 | 总 计 | 16030 | 16030 | ||
一、本级收入 | 14000 | 14000 | 一、本级支出 | 6549 | 6549 | ||
二、转移性收入 | 2030 | 2030 | 二、转移性支出 | 9481 | 9481 | ||
上年结转 | 2030 | 2030 | 调出资金 | 5100 | 5100 | ||
结转下年 | 4381 | 4381 |
(四)全县社会保险基金预算收支决算情况。由于我市社保基金为市级统筹,区县不反映社保基金收支。(详见表4)
表4:2020年全县社会保险基金预算收支决算平衡表
单位:万元
收 入 | 执行数 | 决算数 | 差异 | 支 出 | 执行数 | 决算数 | 差异 | |
总 计 | 总 计 | |||||||
一、收入 | 一、支出 | |||||||
基本养老保险基金 | 基本养老保险基金 | |||||||
基本医疗保险基金 | 基本医疗保险基金 | |||||||
失业保险基金 | 失业保险基金 | |||||||
工伤保险基金 | 工伤保险基金 | |||||||
生育保险基金 | 生育保险基金 | |||||||
二、当年结余 |
二、县级财政收支决算情况
(一)县级一般公共预算收支决算情况。2020年县级一般公共预算收入完成107702万元,为调整预算的100.1%,增长6.4%,加上上级补助收入434603万元、债务转贷收入35500万元、政府性基金调入46983万元、国有资本经营预算调入5100万元、乡镇上解收入87万元、动用预算稳定调节基金463万元和上年结转收入10223万元,县级可安排使用的一般公共预算收入总计640661万元。县级一般公共预算支出514489万元,增长8.1%,加上上解支出15246万元、补助下级支出80648万元、债务还本支出2984万元、调出资金2983万元、结转下年支出23939万元、安排预算稳定调节基金372万元,县本级一般公共预算支出总计640661万元。收支相抵,一般公共预算收支平衡。(详见表5)
与2020年执行数相比,一般公共预算收入与支出分别增加2984万元,增加的具体科目:一是调入资金、调出资金各增加2983万元,增加的原因与全县一般公共预算变化情况相同。二是因收舍原因,收入与支出各增加1万元,收入方上级补助收入增加1万元,支出方结转下年支出增加1万元。
表5:2020年县级一般公共预算收支决算平衡表
单位:万元
收 入 | 执行数 | 决算数 | 差异 | 支 出 | 执行数 | 决算数 | 差异 |
总 计 | 637677 | 640661 | 2984 | 总 计 | 637677 | 640661 | 2984 |
一、本级收入 | 107702 | 107702 | 一、本级支出 | 514489 | 514489 | ||
税收收入 | 91672 | 91672 | 二、转移性支出 | 123188 | 126172 | 2984 | |
非税收入 | 16030 | 16030 | 上解上级 | 15246 | 15246 | ||
二、转移性收入 | 529975 | 532959 | 2984 | 补助乡镇 | 80648 | 80648 | |
上级补助 | 434602 | 434603 | 1 | 地方政府债务还本支出 | 2984 | 2984 | |
乡镇上解收入 | 87 | 87 | 安排预算稳定调节基金 | 372 | 372 | ||
地方政府债券收入 | 35500 | 35500 | 调出资金 | 2983 | 2983 | ||
动用预算稳定调节基金 | 463 | 463 | 结转下年 | 23938 | 23939 | 1 | |
调入资金 | 49100 | 52083 | 2983 | ||||
上年结转 | 10223 | 10223 |
(二)县级政府性基金预算收支决算情况。2020年县级政府性基金预算收入完成122192万元,为调整预算的101.8%,增长47.4%,加上上级补助收入41233万元、债券转贷收入199900万元、一般公共预算调入2983万元、上年结余收入44293万元,县级政府性基金预算收入总计410601万元。县级政府性基金预算支出306935万元,加上补助下级支出2361万元、上解支出3466万元、债务还本8900万元、调出资金46983万元、结转下年41956万元,县本级政府性基金预算支出总计410601万元。收支相抵,政府性基金预算收支平衡。(详见表6)
与2020年执行数相比,政府性基金预算收入与支出分别增加2982万元,一是增加调入资金2983万元用于支付专项债券利息,增加调出资金2983万元用于平衡一般公共预算。二是因收舍原因收入与支出各减少1万元,其中,上级补助收入减少1万元,上解上级支出增加1万元,结转下年支出相应减少2万元。
表6:2020年县级政府性基金预算收支决算平衡表
单位:万元
收 入 | 执行数 | 决算数 | 差异 | 支 出 | 执行数 | 决算数 | 差异 |
总 计 | 407619 | 410601 | 2982 | 总 计 | 407619 | 410601 | 2982 |
一、本级收入 | 122192 | 122192 | 一、本级支出 | 306935 | 306935 | ||
二、转移性收入合计 | 285427 | 288409 | 2982 | 二、转移性支出 | 100684 | 103666 | 2982 |
上级补助 | 41234 | 41233 | -1 | 补助乡镇 | 2361 | 2361 | |
地方政府债券收入 | 199900 | 199900 | 上解上级 | 3465 | 3466 | 1 | |
调入资金 | 2983 | 2983 | 地方政府债务还本支出 | 8900 | 8900 | ||
上年结转 | 44293 | 44293 | 调出资金 | 44000 | 46983 | 2983 | |
结转下年 | 41958 | 41956 | -2 |
(三)县级国有资本经营预算收支决算情况。2020年县级国有资本经营预算收入完成14000万元,为调整预算的100%,增长55.6%,加上上年结转2030万元,县级国有资本经营预算收入总计16030万元。县级国有资本经营预算支出6549万元,加上调出资金5100万元、结转下年支出4381万元,县本级国有资本经营预算支出总计16030万元。收支相抵,国有资本经营预算收支平衡。(详见表7)
与2020年执行数相比,县级国有资本经营预算收支决算数无变动。
表7:2020年县级国有资本经营预算收支决算平衡表
单位:万元
收 入 | 执行数 | 决算数 | 差异 | 支 出 | 执行数 | 决算数 | 差异 |
总 计 | 16030 | 16030 | 总 计 | 16030 | 16030 | ||
一、本级收入 | 14000 | 14000 | 一、本级支出 | 6549 | 6549 | ||
二、转移性收入 | 2030 | 2030 | 二、转移性支出 | 9481 | 9481 | ||
上年结转 | 2030 | 2030 | 调出资金 | 5100 | 5100 | ||
结转下年 | 4381 | 4381 |
三、其他重点报告事项
(一)转移支出情况
2020年县对乡镇转移支付80648万元,其中:一般性转移支付补助52115万元,主要用于乡镇“三保”等支出;专项转移支付补助28533万元,主要用于脱贫攻坚、社会保障、农林水、交通运输等方面支出。
(二)预算绩效管理情况
一是夯实评价基础。出台《秀山县预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法(试行)》等规范性文件,进一步压实主管部门、预算单位的主体责任。二是拓宽评价范围。2020年我县69个一级预算单位对其2019年项目支出开展了绩效自评,实现了绩效评价一级预算单位全覆盖。三是提升评价规模。部门绩效自评项目数量439个,较2019年102个增长330.4%;自评资金规模28.44亿元,较2019年13.7亿元增长107.4%,占县级项目支出总资金规模80.0%。财政重点评价项目14个,较2019年5个增长180%;财政重点评价项目资金规模4.3亿元,较2019年1.4亿元增长207.2%,占全县项目支出总资金规模15.2%。
(三)政府债务情况
截至2020年底,全县政府债务余额65.81亿元(其中:一般债务余额27.16亿元、专项债务38.65亿元),严格控制在政府债务限额66亿元以内,做到债务风险可控。
2020年,地方政府债券收入23.26亿元,其中:再融资债券1.16亿元,用于偿还到期政府债务;新增债券22.1亿元,主要用于市政交通基础设施、产业园区配套基础设施、水利、污染防治、教育卫生等重点项目。外债转贷收入2800万元,主要用于疫情防控支出。
(四)直达资金情况
2020年,中央下达直达资金62326万元,其中:特殊转移支付资金19562万元,主要用于兜牢“三保”底线,做好“六稳”工作、落实“六保”任务;抗疫特别国债资金13080万元,主要用于抗疫支出、公共卫生和物资储备、基础设施建设;正常转移支付资金26684万元,主要用于保运转、教育、社保等项目政策性增支需要;债券资金3000万元,用于锰行业污染整治。
(五)预算稳定调节基金、预备费和结转结余资金使用情况
2020年,动用预算稳定调节基金463万元,用于平衡预算缺口;2020年末,一般公共预算收入超收部分补充预算稳定调节基金372万元。
2020年年初预备费预算5200万元,实际支出5200万元,主要用于新冠肺炎疫情防控、锰行业污染整治等支出。
2019年县级一般公共预算结转10223万元,按原项目纳入2020年预算安排支出。2020年一般公共预算结转23939万元。
(六)“三公”经费支出情况
认真贯彻落实“厉行节约、反对浪费”和过“紧日子”要求,从严控制“三公”经费。2020年,全县“三公”经费财政拨款支出1664万元,比上年减少778万元,下降31.8%,其中:因公出国(境)费无支出,减少24.4万元;公务用车购置及运维费1167万元,减少516万元,下降30.6%;公务接待费497万元,减少238万元,下降32.4%。
(七)审计意见的整改落实情况
2021年2-5月,市审计局对我县2020年度预算执行和决算草案编制情况进行了审计,指出了预算编制及执行、财力保障、债务管控、决算编制等方面存在的问题,并提出了整改意见和工作建议。目前,县财政局和有关部门正在对照审计发现的问题,深挖问题根源,通过完善制度、规范管理等方式堵塞漏洞。同时,举一反三,查找工作中的薄弱环节,把审计问题整改作为严肃财经法纪、促进制度完善、规范财政财务管理的重要措施,推动财政改革的不断深化和财政管理长效机制的健全完善。
2020年,在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,全县财政工作认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,不忘初心、牢记使命,认真贯彻落实县委重大决策部署,强化预算管理,做好财税收入征管,优化支出结构,深化财政改革,保障和改善民生,防控债务风险,大力支持“战疫”“战贫”和“六稳”“六保”工作,完成了县十七届人大常委会第三十次会议批准的调整预算,推动了全县经济社会持续健康发展,较好地完成了财政工作任务。
决算连同以上报告,请一并审议。
附件:秀山土家族苗族自治县2020年决算
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